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你好老师,12月份我们签的合同也打款了,对方没给我们开具发票,但是我们暂估了一部分费用,现在发票开具出来了,请问要冲销吗?还是做以前年度损益调整?

2024-01-23 16:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-01-23 16:20

先红冲,差额做直接计入利润分配

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快账用户5734 追问 2024-01-23 16:25

为什么要计入利润分配呢?直接记以前年度损益调整,然后我再结转就是了

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齐红老师 解答 2024-01-23 16:29

可以的,会计准则就是你那样做

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快账用户5734 追问 2024-01-23 16:41

我们来的是专票,可以费用做在去年里面,进项用在今年抵扣?

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齐红老师 解答 2024-01-23 16:42

可以的,没问题的哈

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先红冲,差额做直接计入利润分配
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