建筑业 小规模纳税人 17年成本票43万 税局要求要提出转入利润缴纳所得税 会计分录怎么做呢

是的说是不合规

你好 那你补缴纳企业所得税你做 ：借以前年度损益调整贷应交税费-应交企业所得税 。 缴纳 :借  应交税费-应交企业所得税 贷银行存款  借未分配利润贷  以前年度损益调整

之前做的分录是 借 主营业务成本 43万 贷 库存现金 43万

你好  你之前做账的据实做  这个应该需要你们去改下  17年年报的。  分录是因为你们实际发生的不会改变这个分录。 只是年报要调增处理。   

你的意思是会计分录不用改 只需要在年报那里调增是吗？

 嗯是的。  只需要调增你们的年报即可。 因为实际业务发生了 这么多 只是你发票不合规  你要调增处理。  补税缴纳。   

好的 谢谢

没事的。 希望能帮到你 

你好 发票不合规 年报调增 是直接填在“特别纳税调整应税所得”这一栏吗

 你好   到时有一个年报纳税调整表 有一个扣除类项目 你选对应栏次来写  填写其他里面去  

是这个红框的这一栏吗