销项 (8000*50%2B20*6000*110%)*13% 进项 70000-(200*50*13%%2B50*1000*13%%2B800*20*13%%2B50*6000*13%) 增值税=销项-进项,你计算一下结果
*(二)某电子企业(增值税一般纳税人),2020年7月发生下列经济业务 1.销售A产品50台,不含说单价为8000元。贷款收划后,向购买方开具了增值税专用发票,并将提货单交给了购买方。 2.将20台新试制的B产品分配给投资者。单位成本为6000元。该产品尚未投放市场。 3.单位内部员工集体福利领用甲材料1000千克,每千克单位成本为50元。 4.企业某免征增值说项目领用甲材料200千克,每千克单位成本50元,同时领用A产品5台 5.写月去失库存乙材料800千克,每千克单位成本为20元,作待处理财产损溢处理。 6.当月发生购进货物的全部进项税额为70000元。 其他相关资料:上月进项税额已全部抵扣完毕,本月取得进项税额抵扣凭证均已申报抵扣。购销货物增值税税率均为13%,税务局核定的B产品成本利润率为10% 要求:(把计算过程写在答题纸上) 1.请计算当月销项税额。 2.请计算当月可抵扣进项税赖。 3.请计算当月应缴纳增值税额。
1某电子企业(为增值税一般纳税人),2021年7月发生下列经济业务:(1)销售A产品50台,不含税单价为8000元。货款收到后,向购买方开具了增值税专用发票,并将提货单交给了购买方。截至月底,购买方尚未提货。(2)将20台新试制的B产品分配给投资者,单位成本为6000元。该产品尚未投放市场。(3)单位内部职工集体福利领用甲材料1000千克,每千克单位成本为50元(4企业某项免征增值税项目领用甲材料200千克,每千克单位成本为50元,同时领用A产品59.5)当月丟失库存乙材料800千克,每千克单位成本为20元,作待处理财产损溢处理、(6)当月发生购进货物的全部进项稅额为70000元。其他相关资料:上月进项税额己全部抵扣完毕,本月取得的进项税额抵扣凭证均己申报抵扣。购销货物增值税税率均为13%,税务局核定的B产品成本利润率为10%-要求:(1)请计算当月销项税额;(2)请计算当月可抵扣进项税额;(3)请计算当月应缴增值税税额。
某电子企业为增值税一般纳税人,2019年7月发生下列经济业务: (1)销售A产品50台,不含税单价8000元。货款收到后,向购买方开具了增值税专用发票,并将提货单交给了购买方。截至7月月底,购买方尚未提货。 (2)将20台新试制的B产品分配给投资者,单位成本为6000元。该产品尚未投放。 (3)单位内部职工集体福利领用甲材料1000千克,单位成本为50元。 (4)企业某项免征增值税项目领用甲材料200千克,单位成本为50元,同时领用A品5台。 (5)当月丢失库存乙材料800千克,单位成本为20元,作待处理财产损溢处理。(6)当月发生购进货物的全部进项税额为70000元。 要求: (1)计算当月销项税额。 (2)计算当月可抵扣进项税额 (3)计算当月应纳增值税税额
1.某电子企业为增值税一般纳税人,2022年7月发生下列经济业务:(1)销售A产品50台,不含税单价8000元。货款收到后,向购买方开具了增值税专发票,并将提货单交给了购买方。(2)将20台新试制的B产品分配给投资者,单位成本为6000元。该产品尚未投放市场。.(3)单位内部职工集体福利领用里材料1000千克,单位成本为50元。(4)企业某项免征增值税项目领用甲材料200千克,单位成本为50元。(5)当月丢失库存乙材料800千克,单位成本为20元,作待处理财产损溢处理。。(6)当月发生购进货物的全部进项税额为70000元。。其他相关资料:上月进项税额已全部抵扣完毕,本月取得的进项税额抵扣凭证均已申报抵扣。购销货物增值税税率均为13%,税务局核定的B产品成本利润率为10%。。要求;(1)计算当月增值税销项税额。"(2)计算当月增值税可抵扣进项税额。(3)计算当月应缴增值税税额..
老师,标有现金字样的银行本票才能挂失止付,没有标现金字样不给挂失止付的话,别人捡到拿到银行转账,不是也能把钱转走吗?我的理解不对吗
张某为中国居民,2021年全年取得任职公司支付工资,薪金收入250000元(已代扣代缴'三险一金')。2021年6月,张某承接甲国一项咨询业务,取得收入折合人民币50000元,已按甲国税法缴纳个人所得税11000元;另在该国取得利息收入1000元,已按甲国税法缴纳个人所得税150元。2021年9月,张某的一本专著在乙国出版,取得稿酬折合人民币60000元,已按乙国税法缴纳个人所得税3000元。张某2021年每月享受的专项附加扣除金额2500元,请根据现行税法规定,计算张某2021年应缴纳个人所得税款。问:1,张某甲国收入计入综合所得的收入()元,乙国收入计入综合所得的收入(),张某综合所得境内外收入额(),张某综合所得应纳税额为()元。2,张某甲国综合所得抵免限额为()元,利息所得抵免限额为(第6空)元。张某甲国的抵免限额为()元,在甲国已纳税额可抵免金额()。3,张某乙国综合所得抵免限额为()元,可抵免金额()
在企业处于高速成长阶段,投资活动现金流量往往是什么?
某公司2020年净利润为¥835,190,000,本年计提的固定资产折旧¥127,640,000,无形资产摊销¥50,000,待摊费用增加¥900,000,不考虑其他因素,则本年经营活动产生的现金净流量是多少万元
A企业为增值税一般纳税人,于20x9年11月30日从银行借入资金4 000000元,借款期限为3年,年利率为8.4%(到期一次还本付息,不计复利)。所借款项已存入银行,A企业用该借款于当日购买不需安装的设备一台,价款3 000000元,增值税额390000元,另支付保险等费用100000元,设备于当日投入使用。A企业于20x9年12月31日计提长期借款利息。2x12年11月30日,企业偿还该笔银行借款本息。
2018年1月1日,甲公司的董事会批准研发某项新型技术,该公司董事会认为,研发该项目具有可靠的技术和财务等资源的支持,并且一旦研发成功将降低该公司的生产成本。2019年1月31日,该新型技术研发成功并已经达到预定用途。研发过程中所发生的直接相关的必要支持情况如下, (1)2018年度发生材料费用900万元,人工费用450万元,计提专用设备折旧75万元,以银行存款支付其他费用 300万元,总计 1725万元,其中符合资本化条件的支出为 750万元。 (2)2019年1月31日前发生材料费用80万元,人工费用50万元,计提专用设备折旧5万元,其他费用2万元,总计137万元,均满足资本化条件。 (3)该新型技术预计使用年限5年,采用直线法进行摊销。 (4)2019年末该新型技术的可收回金额为680万元。 (5)2020年1月1日,出售上述无形资产,售价500万元,增值税30万元。要求: 1、编制2018年研发支出发生时的会计分录; 2、编制2018年结转费用化支出的会计分录; 3、编制2019年研发支出发生的会计分录和结转无形资产成本的会计分录。 4、计算2019年的摊销额,编制摊销的会计分录。 5、分析无形资产2019年末是否发生减值,编制发生减值的会计分录。 6、编制出售无形资产的会计分录。
老师,我问错了,为什么要提示承兑呢,直接拿票过去不可以吗
老师,商业汇票为什么要承兑呢?
公司出售钢材20吨,作价6000元每吨,税额19200元,钢材已经发出,结算其成本90000元,款项均中国工商银行收讫
请问甲招乙供材料按照含税总金额结算,总承包企业给业主开九个点票,材料商给总承包单位开13个点发票,有什么区别?企业所得税会多缴吗?
这个对吗
3和4领用的免税 和集体福利 ,是不可抵扣进项的部分 5这里也是不可抵扣进项的部分
所以这个不对是吗
是的,你这是不可抵扣要做转出
火四、计算题 (一)某公司为增值税一般纳税人,2020年8月发生如下业务: 1.外购原材料一批,取得专用发票,注明税额30万元,另支付运费10万元,取得运费发票。 2.外购机器设备一套,取得专用发票,注明税额2.2万元。 3.销售产品一批,取得含税收入22600万元。 4.该公司月初增值税进项税额余额6.3万元要求:计算该公司8月份应纳增值税额。(把计算过程写在答题纸上)
这个怎么做呀
进项 30%2B10*9%%2B2.2%2B6.3 销项 22600/1.13*13% 增值税=销项-进项
这个不对吗
算出来的进项税额不一样
留抵你单独计算,没放在1,不影响,正确的
*(二)某电子企业(增值税一般纳税人),2020年7月发生下列经济业务 1.销售A产品50台,不含说单价为8000元。贷款收划后,向购买方开具了增值税专用发票,并将提货单交给了购买方。 2.将20台新试制的B产品分配给投资者。单位成本为6000元。该产品尚未投放市场。 3.单位内部员工集体福利领用甲材料1000千克,每千克单位成本为50元。 4.企业某免征增值说项目领用甲材料200千克,每千克单位成本50元,同时领用A产品5台 5.写月去失库存乙材料800千克,每千克单位成本为20元,作待处理财产损溢处理。 6.当月发生购进货物的全部进项税额为70000元。 其他相关资料:上月进项税额已全部抵
这个的可抵扣税额呢
*(二)某电子企业(增值税一般纳税人),2020年7月发生下列经济业务 1.销售A产品50台,不含说单价为8000元。贷款收划后,向购买方开具了增值税专用发票,并将提货单交给了购买方。 2.将20台新试制的B产品分配给投资者。单位成本为6000元。该产品尚未投放市场。 3.单位内部员工集体福利领用甲材料1000千克,每千克单位成本为50元。 4.企业某免征增值说项目领用甲材料200千克,每千克单位成本50元,同时领用A产品5台 5.写月去失库存乙材料800千克,每千克单位成本为20元,作待处理财产损溢处理。 6.当月发生购进货物的全部进项税额为70000元。 其他相关资料:上月进项税额已全部抵扣完毕,本月取得进项税额抵扣凭证均已申报抵扣。购销货物增值税税率均为13%,税务局核定的B产品成本利润率为10% 要求:(把计算过程写在答题纸上) 1.请计算当月销项税额。 2.请计算当月可抵扣进项税赖。 3.请计算当月应缴纳增值税额
可抵扣税额
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