单位办的加油卡，给了司机，我们给加油站转了100元，开票开了90元，有10元是司机买商品没法开票，这样我们的账和票金额不一致，这样应该怎么做？

帮我公司拉货的运输司机消费的

算是个人消费吧

你们单位给报销 借主营业务成本贷银行存款90 借主营业务成本福利费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款10

平时的发票，我们都计入费用了

你好 你们是物流运输的吗

不是，是外贸公司，我们单位也有车，就是有时候别人帮忙会给油卡，我们单位开发票

把主营业务成本改成销售费用

那他也不是我们公司的员工，怎么做应付职工薪酬？

借销售费用-运输费/招待费贷银行存款

没有票据啊，什么都没有？

没有发票做账可以 不允许抵扣所得税

借：销售费用-运输费90 销售费用-招待费10 贷：银行存款100 这样可以么？

你好 可以这么做的

好的，谢谢老师

不用客气的 工作愉快

还有个问题，汇算清缴纳税调增时，是填在哪里？