老师，请问一下付租金怎么写分录啊？计提可以一直借 管理费用租金 贷方 其他应付款 —租金吗？公司租金都是半年才付款，付款我就借 其他应付款—租金 贷 银行存款

可是我这里怎么负数了？？目前没有发票，后期对方才给发票，不是应该还要一笔分录嘛？专票的

房租专票可以抵扣不？一般纳税人

你好，是其他应付款余额负数？ 如果取得专用发票，是可以抵扣的 

是的，为啥？？

贷方负数不是多付嘛？没有多付啊

你好，原因就是你付款金额超过了计提金额导致的

可是每个月计提呀。没有断过

你好，你一次付款5万多，而之前计提余额才2万多，原因就在这个地方

我去看看他们账本先，我9月建立账套的

祝你学习愉快，工作顺利！ 

先计提缴纳，后面收到发票了这样冲嘛？？

我蒙圈，现在我应该怎么调整才准确呀？？

其他应付款计提那个是明细账的数据

你好，是先计提，然后缴纳 如果你计提的金额不足你取得发票金额，那你全额做支付之后，其他应付款就会是负数余额的 

我不明白开票为什么不是按照每个月计提的去开？？？因为不是有合同每个月多少都固定的嘛

你好，有的单位是按合同一次性开具几个月的发票，而不一定是按你计提金额开具的

现在是1-8 应该就是我9月截图发过去的没计提，可是金额也不对呀

你好，金额是否正确，这个就需要自己去检查的 

30833.31 一个月14166.67 补计提几个月啊，好像1-8就是5月没有计提，那也没有那么多啊，专票的我不太懂做账了怎么平点租金的

你好，好像1-8就是5月没有计提，既然是5月份没有计提，就补做5月份租金计提分录就是了

那还是负数啊？还有取得专票当月不抵扣，后面抵扣的，怎么办？还有跨年问题