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纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
第一张图片: (1)借:原材料 40500 应交税费——应交增值税(进项税额) 6800 贷:银行存款 46800 库存现金 500 (2)借:银行存款 58500 贷:主营业务收入 50000 应交税费——应交增值税(销项税额) 8500 借:主营业务成本 36000 贷:库存商品 36000 (3)借:生产成本——福利费 14000 制造费用——福利费 7000 管理费用——福利费 8400 销售费用——福利费 1400 贷:应付职工薪酬——福利费 30800 (4)借:应收账款 93600 贷:主营业务收入 80000 应交税费——应交增值税(销项税额) 13600 借:主营业务成本 50000 贷:库存商品 50000 (6)借:税金及附加 80000 贷:应交税费——应交消费税 50000 ——应交城建税 18000 ——应交教育费附加 12000 (7)借:其他应收款 800 贷:银行存款 800 (8)借:长期股权投资 1900 贷:银行存款 1900 (9)借:银行存款 500000 固定资产 200000 贷:实收资本 700000 (10)借:生产成本 50000 管理费用 25000 贷:累计折旧 75000 (11)借:管理费用——福利费 280000 贷:银行存款 280000 (12)借:原材料 110000 贷:制造费用 50000 生产成本 60000 (14)借:应交税费——未交增值税 60000 ——应交消费税 50000 ——应交城建税 18000 ——应交教育费附加 12000 贷:银行存款 140000
第2张图片: (1)借:在途物资 15000 贷:应付账款 15000 (2)借:原材料 15000 贷:在途物资 15000 (3)借:管理费用 100 贷:库存现金 100 (4)借:银行存款 200000 贷:长期借款 200000 (5)借:银行存款 100000 贷:预收账款 100000 (6)借:银行存款 30000 预收账款 120000 贷:主营业务收入 150000 (7)借:销售费用 42000 贷:银行存款 42000 (8)借:银行存款 150000 贷:应收账款 150000 (9)借:管理费用 1000 贷:原材料 1000 (10)借:生产成本 50000 制造费用 12000 管理费用 32000 贷:应付职工薪酬 94000 (11)借:主营业务成本 800000 贷:库存商品 800000 (12)借:库存商品 80000 贷:制造费用 80000 (13)借:待处理财产损益 400 贷:库存商品 400 (14)借:其他应收款 400 贷:待处理财产损益 400 (15)借:应交税费 20000 贷:银行存款 20000