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我公司本月给甲方开了400万劳务费发票,这个工程看了两个月了,但是前两个月没有给劳务工发工资,也没有做账劳务成本,这个月一下开了这么多发票,成本这块怎么补前两个月的?牵涉劳务工个税吗

2020-11-30 07:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-11-30 07:40

你好,你成本要是工人工资就涉及补个税。可以补两个月工人工资作为成本

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快账用户4169 追问 2020-11-30 07:48

我这边这么想的,不补工人工资了,暂估一笔劳务成本可以吗?

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齐红老师 解答 2020-11-30 08:55

暂估的前提是你实际发生的不是随意暂估的

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快账用户4169 追问 2020-11-30 09:51

我们开出去400万的劳务,实际也是发生了人工费,只是目前没有给农民工结账。也没有计提劳务费。这种情况下,我可以暂估目前为止产生的劳务费吗?

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齐红老师 解答 2020-11-30 10:23

你好,只要实际发生了是可以暂估的,但你汇算之前不支付还是要调增成本的

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快账用户4169 追问 2020-11-30 10:31

汇算清缴是明年5月了 也就是说,我在2021年5月之前,都可以把人工费支付了,对吗?不仅限于在2020年?

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齐红老师 解答 2020-11-30 10:36

对,您的理解是正确的,但同时要申报个税

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