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法人用成立的个体户用于去建设银行贷款,期限是10年,一百多万,账务处理为,借:银行存款,贷:长期借款,然后这笔钱转给了法人和股东,借:其他应收款~法人或股东,贷:银行,请问老师这样处理是否有问题??以及其他应收款长期挂在借方100多万是否到时候会交红利所得,如何合理回避税务风险,去抹平其他应收款借方金额呢?

2020-11-30 20:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-11-30 20:51

同学您好,您是个体工商户的,这影响不大,他本来就只交经营所得个人所得税

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快账用户9252 追问 2020-11-30 20:53

老师我的个体户是查账征收的哦,还有其他应收款挂帐金额在借方金额较大可以不用处理嘛,这部分挂在其他应收款的借方税务机关不会叫我交红利所得?

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快账用户9252 追问 2020-11-30 20:55

如果个体户只交个人所得经营所得那挂在法人和股东头上的借方这比其他应收款会不会算我的经营所得呢

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齐红老师 解答 2020-11-30 21:07

就个体户本身来说,不存在分红的说法,交了经营所得以后就是个体户的, 但是其他应收款太敏感,最好是能从公户出的最好是从公户出。

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快账用户9252 追问 2020-11-30 21:09

那老师我们这边应该怎么相遇处理呢,法人用和体会去银行贷款,最后又通过贷款对公户把钱转给了法人,我这边处理的是借其他应收款法人,贷银行存款,我实在不知道如何处理啦

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齐红老师 解答 2020-11-30 21:18

或者您能否不转给法人,转给其他人

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快账用户9252 追问 2020-11-30 21:19

对公银行流水将借款的120万分别转给了法人117万多然后另外一个人一千多剩余的就是日常的对公手续费,

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齐红老师 解答 2020-11-30 21:25

已经转了,那就只能这样挂账了

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快账用户9252 追问 2020-11-30 21:28

没办法处理?长期挂帐会有什么影响?这边是查账征收的个体户需要呵呵税务机关报送财务报表呢,老师它这个借款十年用长期借款是否可以呢?以及给银行的借款,银行收取的借款利息如何做账呀?

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齐红老师 解答 2020-11-30 21:35

应该来说个体户本身应该没有股息红利个人所得税的, 利息的话是计入财务费用

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快账用户9252 追问 2020-11-30 21:55

嘛我这个其他应收款借方法人挂了一百多万,有什么影响吗?

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齐红老师 解答 2020-11-30 21:57

就是有可能是利息不能所得税税前扣除

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快账用户9252 追问 2020-11-30 22:04

贷款利息吗?

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齐红老师 解答 2020-12-01 12:05

您好,是的,您公司名义贷的款,应该是公司承担利息,但是您实际是个人名义使用的,这样利息不能税前扣除

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同学您好,您是个体工商户的,这影响不大,他本来就只交经营所得个人所得税
2020-11-30
如果说你是个体工商户没有问题,这个个体工商户他本身不是属于法人性质,这个老板他本身就是承担无限连带责任。
2020-12-01
您好,账务处理是没有问题。若年末未收回,是需要按分配申报个税。
2020-12-03
年末能还回来的吗?
2020-12-01
你好,如果你们的公司存款给了法人,超过一年未归还是为分红交股息红利所得税,其他非股东的人借款长期未归还的,如果金额相对于公司资金来说较大且长期未归还的视为公司对外借款,不管公司是否有收到利息都会要求公司计算利息收入交税的
2020-12-03
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