10月份主管让我这样计提个人所得税，11月我怎么继续做呀？用银行存款缴纳了应交税费个人所得税，还有其他应收款怎么做平呢？用应付职工薪酬的话，职工薪酬那里会有借方余额

不知道啊，10月份主管让我这样做的，然后10月份的计提工资是个税前的计提工资

工资账务处理是这样的 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2、发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金

那我现在怎么继续做呢？主管说个人所得税也要计提

你计提工资，和发放工资凭证是咋样的

计提工资的金额是扣除五险个税前的金额

发放就是发放扣除后的

看得清楚吗

那你这样应付职工薪酬就会还有余额了 然后 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款

这边计提工资的时候是个税社保前没交的工资

是的，所以你的计提贷方金额大于你借方的实发金额啊

那正常的应付职工薪酬借方会有余额，对吧