请问老师我们在这个月收到其他单位给我们的养老保险单位部分的费用 应该如何入账

二级单位调人 他们转进来1个人来我们单位 应该是4月转进来 但是因为他们单位会计的原因去社保增人的时候增错了日期从2月就增进来了 我们多帮这个人交了2个月的养老保险 他们单位这个月打给我们多交的两个月的这个费用

那您缴纳这个员工的社保费用怎么写的分录

单位部分借:管理费用-社会保险费 应付职工薪酬 贷:应付职工薪酬 银行存款

先计提了

那把收到的金额红冲这个分录就好了

错了应该是计提借:管理费用 社会保险费 贷 应付职工薪酬 付出去 借 应付职工薪酬 贷 银行存款

红冲这个分录具体怎么做呢

借:管理费用 社会保险费 借方红字  贷 应付职工薪酬  贷方红字  借 应付职工薪酬 借方红字 借 银行存款 借方蓝字

好的 谢谢老师

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

老师我这里看错了 归还的是个人部分

个人部分我是借:其他应付款 贷:银行存款

那扣个人款项的时候分录怎么写的？

上面写了而且她还给多了 应该是以前扣多了

收到退款的时候 借：银行存款 贷：其他应付款 退给个人 借：其他应付款 贷：银行存款

不用红字冲吗

这个不需要红字冲了

这个钱不退给个人了

不退给个人 那就还是上面那要写红字分录

麻烦老师写一下分录