咨询
Q

老师,一般纳税人,核定征收,从2020年1月开始建账,2019年开票,2020年这笔款项公对公回款了,但由于2019年没有做账,2020年回款的这笔应该怎么处理?做分录

2020-12-03 09:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-12-03 09:39

你好     那你们建账后需要补做这笔收入的  不然你收回来款无法平科目的 。 借应收账款贷主营业务收入 应交税费 借银行存款贷应收账款。   

头像
快账用户8225 追问 2020-12-03 09:59

老师,如果今年补做分录,贷主营业务收入的话会和今年的开票收入对不上呀??

头像
齐红老师 解答 2020-12-03 10:01

你好     那你确实是收入 你就得补做账 。你要不就得去从2019年开始建账 才合理的  。

头像
快账用户8225 追问 2020-12-03 10:02

贷以前年度损益调整行吗??

头像
齐红老师 解答 2020-12-03 10:05

 你好 但是你2020年建账的话    你期初有数据吗?  期初是直接0 还是有数据的。如果有数据的 你直接走未分配利润来 处理 。    

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
你好     那你们建账后需要补做这笔收入的  不然你收回来款无法平科目的 。 借应收账款贷主营业务收入 应交税费 借银行存款贷应收账款。   
2020-12-03
你好,电子做账的时候要录入期初余额
2020-12-25
你好;    那你查账会重新建账吗   
2022-02-18
您好!你要按正规的做,就要按实际的来处理。如果你有收入就要去补税
2021-12-13
 你好;     你们是核定的话 ; 那么你  建账的时候 查账征收你 期初要录入应收账款才行哈   
2022-04-19
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×