演示账套

老师，我是一般纳税人: 11月专票开具发票6%: 不含税额24764.14.税额1485.86 普票开具发票6%: 不含税额106132.07.税额6367.93 普票开具发票1%: 不含税额-4950.5.税额-49.5 普票开具简易3%: 不含税额3155.34.税额94.66 请问老师，本月我要交哪些税?请详细说明，谢谢

2020-12-03 12:27

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2020-12-03 12:34

您好需要缴纳增值税=1485.86%2B6367.93-49.5%2B94.66=7898.95 城建税=7898.95*0.07=552.93 教育费附加=7898.95*0.03=236.97 地方教育费附加=7898.95*0.02=157.98 请问单位提供的什么业务

快账用户3239 追问 2020-12-03 12:39

老师，忘了一个进项8069.43

齐红老师解答 2020-12-03 12:40

那需要缴纳增值税=94.66-49.5=45.16 然后附加税跟上面一样的计算就好了用45.15做基数

快账用户3239 追问 2020-12-03 12:40

老师，一般人月不超十万不是有减免吗？我专+普不含税超十万了，所以不免是吧

齐红老师解答 2020-12-03 12:41

是的销售额超过10万了不减免

快账用户3239 追问 2020-12-03 12:44

如果专+普不超10万，是不是普免专不免？用专票增值税额计提城、教、地？

齐红老师解答 2020-12-03 12:45

不是是合计销售额不超过10万附加税都减免

快账用户3239 追问 2020-12-03 13:18

合计小于10万，只交专票增值税，附加税全免？

齐红老师解答 2020-12-03 13:19

合计小于10万普通发票专票都要缴纳增值税城建税也要缴纳附加税都减免

快账用户3239 追问 2020-12-03 14:49

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2020-12-03 14:58

不客气哈欢迎有疑问继续提问

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