你好老师，我们房开企业收预收款开0税率的票，我们增值税是按3%预交的，申报是在增值税附表“增值税预缴税款表”里面申报的这块并不关联主表，我想问一下，如果之前开错房号了想红冲掉，然后再开一张同样金额的只是姓名房号变了，我报税系统里还用处理吗？怎么处理？？具体红冲的那部分填哪里？新开的填哪里？新开的还是按正常填吗？谢谢辛苦

老师你好，询问个问题，我单位上月收到对方一张增值税发票，我通过认证平台后勾选认证，之后对方又给我开过来一张一样金额税额的发票，然后告诉我前面那张发票他在税控盘里做了作废处理，之后我通过金税盘给他开具了一张红字信息表，把一开始验证的那张发票做了红字处理，之后把后面第二张开来的发票做了勾选验证。 现在在填写增值税申报表二时候，税额少了那张作废发票的金额是怎么一回事 如果附表二，认证的金额和税额是勾选认证的金额，减去进项税转出额，金额要比我实际的要少，如果附表二填写，勾选平台+上我做红字的那张发票填写，申报系统不给通过

你好老师，我们房开企业收预收款开0税率的票，我们增值税是按3%预交的，申报是在增值税附表“增值税预缴税款表”里面申报的这块并不关联主表，我想问一下，如果之前开错房号了想红冲掉，然后再开一张同样金额的只是姓名房号变了，我报税系统里还用处理吗？怎么处理？？具体红冲的那部分填哪里？新开的填哪里？新开的还是按正常填吗？谢谢辛苦

老师，你好，我想咨询一下，我们供应商在2020年3月给我们公司开了一张专票，但是发票在邮寄过程中被遗失了，供应商不愿意红冲并重开，这个问题拖了很久没处理，这个月供应商提供了他们做账联的扫描件给我们，我们是否可以这样处理： 1、认证系统中，勾选认证抵扣 2、凭证： 借：原材料 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付货款 借：管理费用 贷：应交税费-进项转出 借：应交税费-进项转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 3、增值税报表：进项转出那里填写对应金额

老师请问一下： 小规模二季度5月份自开专票 3%税率开错成1%了，在第三季度7月份电子税务局真报表时 有点问题能不过，当时问了税务大厅让按3%填报交税。 同时7月份把税率开错的1%红冲之后，开了一张正确的3%的票，可是 在10月份填报第三季度的时候 里面不是显示我要多交税款了吗，当时填报的时候应该把我已经交税的不含税收入减下来 对吧。一下子疏忽了 已经申报扣款了，才发现这个问题，好在 去税务大厅办理了抵欠，说第三季度先不扣款，把多交的税款去大厅抵了再。 现在的问题是，我的账 科目余额表 应交增值税 余额咋就不对呢？ 应该显示我有多交的税款 才对吧？ 7月份 我红冲了1%，开了正常的3%。在此期间我是不是应该要做一笔分录，体现出我多交税了呢？怎么做

老师：有个问题想请教一下！我有一家个体户，是查账征收的。主营业务是设计。24年11月份开具一张5.4万元的设计费用给甲方。专票的增值税税款及附加税25年1月初已缴纳。这笔设计费用甲方一直没有支付。这期间我们的银行开户行因为合并的原因，开户行名称变更。这笔设计费用在我们再三催促下，甲方愿意支付，得知我们银行开户行名称称变更，甲方要求把之前的发票冲红，重新开一张发票。所以四月份就冲红了去年11月开具的那张5.4万元的专票，又重新开了一张5.4万元的专票。这个月要季报，到电子税务局网上打开增值申报表上的开具专票一栏数据是显示0，不用缴纳税款，这样对吗？