你这所得税是按利润来计算,你这种一你这不能直接这样减增值税的,你增值税有销项和进项。 第二种处理是正确的
老师,我测算一个项目的税负率,同样的材料和人工进项比例,增值税税负率是统一的,所得税却不一样呢?假设利润率都是4.8%,100万的工程,第一种、开票金额*4.8-应交增值税-附加税-印花税;第二种:不含税收入-不含税成本(有进项可抵扣部分)-普票成本-应交增值税-附加税-印花税。这两种算法哪种正确呢还是都不正确?
老师们,我们是建筑公司(一般纳税人企业),有些项目资质不达标,所以我们就找有资质的公司挂靠项目,那么我们与被挂靠方企业办结算时要扣除管理费,如果我们开增值税专用发票他们,那在结算款中只扣除附加税和印花税,但是如果我们开成增值税普通发票,那在结算时还得扣除增值税的部分,我在刚刚交手额会计她是用excel表格把开普通结算的这种项目,按照项目开给被挂靠方多少销项与实际项目成本进项抵扣后的增值税结算,也就是她得用这种办法把每个挂靠的项目单独要计算出需要承担的增值税,先不说她这种计算工作量太大,不知道这么核算是否合理正确呢?
老师,我有个问题,想确认一下,如果帮客户开票走账,打比方开含税13%共8万,折不含税70796.46,我们抵了9%税点之后余额(80000/1.09=73394.50)以私账退回客户,我们缴增值税的税负是0.013,那算这个代开票的成本是:增值税920.35+附加税55.22+印花税10.62+暂估所得税1060+应抵扣进项8283.19=10329.26吗? 如果在没有进项票的情况下,是不是亏了呢?
老师,我有个问题,想确认一下,如果帮客户开票走账,打比方开含税13%共8万,折不含税70796.46,我们抵了9%税点之后余额(80000/1.09=73394.50)以私账退回客户,我们缴增值税的税负是0.013,那算这个代开票的成本是:增值税920.35+附加税55.22+印花税10.62+暂估所得税1060+应抵扣进项8283.19=10329.26吗? 那老师,如果在没有进项票的情况下,是不是亏了呢?
甲房地产开发有限公司(增值税一般纳税人)地处市区,在2022年5月整体转让一栋普通住宅(2017年开工建设的项目),转让取得含税收入15000万元;扣除项目中,土地出让金为3000万元;房地产开发成本假设只有建筑安装工程费,包括建筑材料3000万元(含增值税,取得增值税专用发票,税率为13%)、外包建筑人工1000万元(含增值税,取得增值税专用发票,税率为9%);房地产开发费用中的利息支出1200万元(不能按转让项目计算分摊利息,也不能提供金融机构证明)。设该单位所在地政府规定的房地产开发费用计算扣除比例为10%,该公司当月销售合同中发票列明的不含增值税的收入合计数约为13761.47万元。计算该房地产开发公司应缴纳的土地增值税。(提示:需要计算增值税、城建税、教育附加和地方教育附加、印花税)
刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
思考下列问题:(1)期限8年,市场利率10%,纯贴现国库券的久期为多少(2)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每年年末付息,到期还本的国债的久期为多少(3)期限8年,市场利率10%,票面利率7%,每半年付息,到期还本的国债的久期为多少(4)根据以上结果可以得出什么结论
我是一家加盟安能物流,和汇森速运的网点,想找一个适合我们用的财务软件
赵女士有50万的闲散资金,打算进行5年期的投资,目前她有两种选择:第一个是办理银行5年的定期存款,年利率6%,按单利计息;第二个是购买货币基金产品,年利率5.5%,复利计息。请问赵女士应该选择那个项目进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
物流企业购进运输工具,一般纳税人和小规模纳税人税率分别是多少?
向福建啄木鸟板材有限公司购入一批木材,已经验收入库,价款及税款147078元以银行汇票支付,多余款已经存入银行。会计分录怎么写
商业承兑汇票到期,价款45500元收妥存入银行。会计分录怎么做
老师,为什么不能在异地开户
老师,企业异地开户,注册地和经营地一样和不一样都能在异地开户吗
甲公司为增值税一般纳税人销售m型彩电,取得增值税价款另收取包装物租金分录怎么做?
嗯嗯,第二种就是我们会计上利润的算法。但是领导不懂财务,他们就直接按照4.8%*100是我们的收入,然后把需要我们承担的税金及费用减掉就是我们应得的利润,这两种差异应该如何解释呢?
你要给你领导说清楚,增值税是不影响收入的, 你这里直接减了增值税,你进项增值税你没有考虑 销项减进项的差额,你没考虑,所以导致了差额
这里直接减的增值税就是销项和进项的差额,挂靠方提供一定百分比进项发票,然后差额由我们被挂靠方承担
人家给你开的是进项,你怎么可能直接从你收入里减掉,你的成本里面是可抵扣的。你这和你账务处理的计算就不一致, 所以不可能计算结果 一致