老师，想问问你的意见，对方11月忘记给我开发票，导致我12月产生3万多的税钱，对方在12月开了本来在11月的发票给我，现在公司账户没钱，想在2021.1月交税，想问税务系统到了2021.1月，这3万多的税钱是不是就抵掉了，然后交点滞纳金

老师，想问问你的意见，对方11月忘记给我开发票，导致我12月产生3万多的税钱，对方在12月开了本来在11月的发票给我，现在公司账户没钱，想在2021.1月交税，想问税务系统到了2021.1月，这3万多的税钱是不是就抵掉了，然后交点滞纳金

预收账款，在收到钱的时候就要立马记税交税吗？还是说可以等到实际业务发生后，开票了在记税？如果实际业务还没产生，先开票给对方了，但是在往后的月份，客户消费了，因为我是这个月开票的，是否就要在这个月记税？三个问题，麻烦老师了

我公司11月开出100万发票，开票只是为了收款，产品没出货的，我11月确定收入，可以不结成本，留在产品，那11月利润好高，12月完工发出产品，但12月没销售，结成本，12月亏损好大，这样操作可以吗？还是有更好的建议？这样年报表就会很难看，还是在11月反映销售时，结转成本好呢？又由于我11月的抵扣发票有部分是12月才开出发票，我11月应交4万增值税，由于有部份材材发票12月开出，所以我11月实交7万增值税，交多税了。12月拿到进项发票再认证3万税额，那就变留抵税额3万了，留底税额影响增值税负吗？问题有点多，请老师耐心解答

老师好，我现在是小规模，想要申请下个月成为一般纳税人。 我想请教下您，就是说，下个月是十月份，对不对？下个月是11月份11月份我开票跟公司跟那个客户是13个点的增值税，然后但是我也会同时收到。那个我的供应商开票13个点的税给我，就是在同一个月发生的事，就是那一个月是可以抵扣的，如果是隔了一个月，如果11月份开的，然后12月份，那他就不能抵扣了，是这样的吗。

老师我想咨询一个问题，我们公司采购产品，对方开具发票开错了，我们在10月抵扣了，在11月开了红字信息表，但对方在11月没有开具红字发票，导致我申报11月的税出现异常，要我把开具红字信息表的进项税做转出，对方在12月开了红字发票，我在申报12月税的时候不会出现异常吧！我账务处理进项税转出是11月做分录还是在12月做呀？