老师 请问几个问题 1.我们付给客户货款 但是对方还未给我们开发票过来 这个怎么做分录呢 ？ 2.我们收到客户的货款 我们还没给客户开发票，这怎么做分录呢？

给了 交了

1、借：预付账款   贷：银行存款 然后，借：库存商品  贷：暂估应付款 2、借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税

老师 我这样问吧 1.我们付给客户的货款 钱已经付了 发票暂时还没开过来 这个怎么做分录

接着刚刚那个问题 后面收到他们家发票了 这分录怎么做 考虑增值税

你支付了购货款，就计入预付账款 收到了商品，商品要暂估入账 借：预付账款   贷：银行存款 然后，借：库存商品  贷：暂估应付款

后面收到专用发票了呢？

收到发票之后 借：库存商品  负数  贷：暂估应付款  负数 借：库存商品  贷：应付账款 借：应付账款  贷：预付账款

谢谢老师