老师我想问一下，我们今年开出去500多万的发票，但成本票收了少部分，剩余的成本票明年所得税之前补齐，这样是不是会影响企业所得税汇算清缴，所得税会不会很高？
同学您好，根据《国家税务总局关于企业所得税若干问题规定的公告》（国家税务总局公告2011年34号）第六条规定：企业当年实际发生的相关成本、费用，由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证，企业在预缴季度所得税时，可暂按账面发生金额进行核算；但在汇算清缴时，应补充提供该成本、费用的有效凭证。 您可以先计提，汇算清缴前取得该成本、费用的有效凭证即可。 祝您学习愉快！
-
Q
你好，我想咨询一下19年会计报表上面的营业利润是盈利了20多万，全年没有预交企业所得税，但是2020年1月份冲红了60多万的发票，2020年不在补开，企业所得税汇算清缴会不会补企业所得税啊！
-
Q
我们是高新技术企业，明年所得税汇算时可以加计扣除研发费用，这样可能会造成要退税，不想要退税，那是不是今年12月可以多提一些成本，少预交一点所得税，汇算的时候在补税
-
Q
老师我想问一下，我们今年开出去500多万的发票，但成本票收了少部分，剩余的成本票明年所得税之前补齐，这样是不是会影响企业所得税汇算清缴，所得税会不会很高？
-
Q
老师好！我想问下我们在2020年10月份申报的个体经营所得成本填高了，在今年的年度汇算清缴时候能不能直接把成本填少？会不会导致之前缴纳的经营所得税变少？这样会不会有纳税风险？
-
Q
老师，汇算清缴的，请问一下去年全年开票收入175万，成本99万，费用30万多点，利润46万多，按照46万多交税，企业所得税6900 这样合理嘛？会不会税费还是太高了？
热门问答 更多>
-
老师您好，我营业执照是建筑公司，可以给保温工程有限公司开1个点的非金属矿物制品水洗砂的普票吗？
-
老师好，同事坐飞机开了一张电子普通发票。项目名称是代订机票套餐和服务费。这样的发票票是不是不能抵税呀？如果遇见这样的机票的话。让同事给我电子行程单，是不是就可以抵税了？
-
，我不明白，修改行权价格，好像没见过，来个人详细讲解
-
，我不明白，修改行权价格，好像没见过，来个人详细讲解
-
老师，我发现以前的银行流水他们做账做错了，三月份开始错的，我怎么改，改到七月份吗？
-
董孝彬老师在吗？我录完4月的凭证，出完4月的报表了，但是资产负债表跟快账实操系统对不上，我是哪里出错了？
-
今年中级什么时候可以打印准考证
-
老师：有没有政府单位的实操课件
-
老师给员工发工资是不是必须发到员工的卡上，能用现金发工资吗汽车修理厂只给，老板老板娘，厂长交接社保，如果用公户给没交社保的员工发工资会也麽样
-
老师好，我们企业有一个服务是推广服务，帮客户上外地去推广产品，在这期间发生的所有衣食住行和餐费还有超市小票都要计入主营业务成本吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师也就是说，12月底将这些未收到的成本发票先暂估入账，汇算清缴前取得有效凭证即可是吧？
同学你好，你理解的没错。
老师如果汇算清缴前没办法取得凭证或取得部分凭证，那没取得暂估入账的成本是不是要纳税调增
同学您好，是的，5月31日汇算清缴前还没有取得，需要调出来。
噢，知道了！谢谢你老师
噢，知道了！谢谢你老师
不客气同学，祝你工作顺利