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请问财务报表跟企税表第二三季度都是预估的,那第四季度申报数据是对的,可以直接按着第四季度报,不去税务局更改前面的申报数据吗?

2020-12-10 11:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-12-10 11:39

你好,财务报表好像可以网上重新上传的。 按照规定要改,但是老师这边的税局说不需要改,下次传正确的就好了。所以还是看税局的严格程度的。

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快账用户9549 追问 2020-12-10 11:41

好的,就是问了个同学说财务报表问了说是可以自己更正,就是企税表必须要去税务局,最好保持财报的利润表营业利润跟企税表金额一致

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齐红老师 解答 2020-12-10 11:45

对的,财务报表要求没那么要个,税务申报表就是一定要改。

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你好,财务报表好像可以网上重新上传的。 按照规定要改,但是老师这边的税局说不需要改,下次传正确的就好了。所以还是看税局的严格程度的。
2020-12-10
您好,朴老师现在不在线,我来回答下好不好。 会导致数据对不上。 因为增值税申报表已更正,但企业所得税申报表未更正,两者数据逻辑矛盾。 假设第一季度更正增值税时,补报收入100000元。 那么,第一季度企业所得税申报的收入也应增加100000元。 若第四季度仍按旧账面申报,会导致全年累计收入少计100000元,与增值税申报数据不符。 我们要同步更正对应期间的企业所得税申报表,确保数据逻辑一致。
2026-01-03
你好一般是可以的,这个汇算清缴年报和之前季度申报是可以不一样, 你最好是问下您税局口径比较好
2021-05-10
您好不会的,这个只是新增的提示,不会稽查的
2024-05-25
同学你好,如果企业在年度内没有其他调整事项,且第四季度报表已经准确反映了全年的实际情况,那么可以按第四季度报表。企业所得税年度汇算清缴的数据可以根据账务上的科目余额累计数填列。
2025-04-19
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