您好 工资一般是当月计提 次月发放 再次月申报 您可以零申报调整申报月份
个税申报错误调整问题,如果个税申报错误,如第一个月申报的时候,即3月份申报了2月份计提的工资,导致现在12月份了一直申报的是11月份的计提工资,那么2021年1月份的时候想调整过来,是零申报调整还是申报2020年1月份的工资?
咨询个个税问题,我们公司2021年2月份发1月份的工资和2020年13薪。怎么计算个税?因为现在都2月份了,我更正申报1月份个税了,1月份申报12月份个税,我直接把12月份工资与13薪合并计税,这样不用缴纳税,而2021年2月份申报1月份个税的时候,申报的只有2021年1月份工资。
老师,我们一直是2月发放1月工资,2月就把1月工资个税申报了,要不要现在0申报调整一下,3月申报个税时再申报2月发放的1月份的的工资呢?
请问我们之前报税是2月份申报1月份发放的12月工资,那我们在1月份的时候提前发放了1月工资,那这个1月工资,是要在2月份一起申报个税,还是等3月份的时候再申报?
老师,10月份的工资12月份发放的,意思是11月份没有实付工资,那我申报11月份的个税怎么申报呢?是零申报呢?还是按计提的申报呢?如果11月零申报了,在12月份实付了10月份和11月份的工资,那在1月份是要报2个月的个税吗?
某企业(一般纳税人)自建行政办公楼一栋,购入为工程准备的各种物资500 000元,取得的增值税专用发票上注明的增值税额为65000元,全部用于工程建设,领用本企业生产的水泥一批,实际成本为80 000元,工程人员应计工资100000元以存款支付其他费用30000元。工程于20x6早6月23日完工并达到顾定可使期状态,预计使用年限20年,预计净残值率5%,采用双信余额递减法计提折旧。 (本题应交税费必须写明细账其余不写金额单位元)写会计分录 (7).计提20x6年折旧额时:
某企业期初B材料计划成本为18900元,材料成本差异为贷方余额3000元,本月购入材料计划成本335000元,实际成本为330922元,本月生产领用B材料的计划成本250000元。要求:分别计算(1)材料成本差异率(2)发出材料应负担的成本差异(3)发出材料的实际成本(4)月末结存材料的实际成本.
.某国2009年GDP为15万亿(美元,下同),财政收入为5万亿,公债还本付息额为8千亿。请计算其公债偿债率,并判断说明其债务清偿能力的高低(计算结果保留至两位小数)。
.某国2009年GDP为15万亿(美元,下同),财政收入为5万亿,公债还本付息额为8千亿。请计算其公债偿债率,并判断说明其债务清偿能力的高低(计算结果保留至两位小数)。
企业合并 1:2023年7月25日,甲公司以账面余额900万元、存货跌价准备100万元、公允价值1200万元的库存商品换取乙公司70%的股权,该商品的增值税率为13%。乙公司账面净资产为1300万元。甲公司投资当日“资本公积——资本溢价”为100万元,“盈余公积”为70万元。甲公司与乙公司的会计年度和采用的会计政策相同。 2:甲公司定向增发200万股普通股(每股面值1元)作为对价自丙公司手中取得丁公司60%的股权,每股的公允价为10元。甲公司为此支付给券商8万元的发行费用。合并日丁公司账面净资产总额为3000万元。甲公司与丁公司的会计年度和采用的会计政策相同。 要求:分别作出以上业务同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种情况的会计处理
老师:1、工程施工:科目要填到资产负债表哪项?2、结转工程施工在账套里怎么能查清要结转的金额,怎么自动结转不了,要计算凭证工程施工这些科相加才能清晰知道多少金额
老师,救护车的阳光保险费还用计提车船税吗
老师救护车的保险费怎么分录
某企业为企业所得税的居民纳税人,2022年利润总额为200万元,收入费用项目如下。一销售收入1000万元,全年招待费八万元。二广告费50万元。三免税的财政补助收入十万元。四,公益性捐赠25万元。五,违法吸引罚款两万元。六,提取坏账准备五万元。七,对其他居民企业投资取得股利收入五某企业为企业所得税的居民纳税人,2022年利润总额为200万元,收入费用项目如下。一销售收入1000万元,全年招待费八万元。二广告费50万元。三免税的财政补助收入十万元。四,公益性捐赠25万元。五,违法吸引罚款两万元。六,提取坏账准备五万元。七对其他居民企业投资取得股利收入五万元要求计算一该企业2022年应一月一某企业为企业所得税的居民纳税人,2022年利润总额为200万元,收入费用项目如下。一,销售收入1000万元。全年招待费八万元。二,广告费50万元。三,免税的财政补助收入十万元。四,公益性捐赠25万元。五,违法吸引罚款两万元。六,提取坏账准备五万元。七,对其他居民企业投资取得股利收入五万元,要求计算一该企业2022年应缴纳所得额。二,应纳企业所得,税额税率25%老师怎么写加急麻烦了
怎么写加急老师麻烦了
是的,甘老师,我在想,是不是没有跨年的话就把当年没有申报的月份进行补申报啊?如果没有跨年也零申报数据不是就不准吗? 如果跨年了,就零申报进行补申报啊?
当年没有申报的月份进行补申报?您哪个月份没有申报?
比如2020年1月份的工资应该是3月份的时候申报,结果3月份的时候申报了2月份的工资,21年1月份调整的时候是不是应该把20年1月份的计提工资进行申报?
申报是根据发放工资月份 不是根据计提工资 您现在是按计提的工资申报的 那1月份的时候应该先零申报 往后顺延一个月 到实际发放后再申报
甘老师,我知道个税申报的日期,前面会计全部按我说的方式申报个税的,现在我请教的是调整问题。 如果按您说的,零申报一个月是可以顺延下去,问题这样总年度的申报不是不准了吗?这个案例中2020年1月份的薪酬是没有申报的,我的意思是不是2021年1月本来应该申报11月份的个税,但是因为2020年12月份已经申报过了,所以可以把2020年1月份她没有申报的个税进行补申报?
把2020年1月份她没有申报的个税进行补申报 那1月份工资没有申报过么?不是逐月申报的? 这个本来就有个时间差异的
我查了原始凭证记录,这边怀疑是她接手上一个会计的时候申报错了,在3月份的时候一月份的工资没有正常申报,申报成了2月份的工资
请问是今年造成的么
对,没有跨年呢
3月份的时候一月份的工资没有正常申报,申报成了2月份的工资 那您可以在个人所得税申报系统里面查一下申报纪录吗
老师你没有理解我说的意思,一个公司,第一个会计做账的时候申报个税是正常申报的,结果第二会计接手公司,比如她是2020年3月份入职,申报个税的时候按理应该需要申报1月份工资,但是他申报了2月份哦工资,这样中间一月份的工资肯定是没有申报啊?现在需要调整,您说零申报一个月,那2020年的工资总额肯定不对啊,因为少了一个月工资额,所以我说是不是2021年1月份的时候去申报2020年1月份的工资总额
申报了2月份工资就是把1月份的工资漏申报了 对吧?但是中间申报的月份没有少 把工资无故提前了一个月?
对,就是这个意思,所以现在接手了,需要调整过来
那您这个申报的时候 把1月份的工资表申报 然后11月计提的暂时不申报