本月支付购买辅料的费用 知道是开具普通发票，发票得次月或者几个月后才可以到。那入账的时候是先做借方 预付款还是借方 周转材料比较好？(有没有普通发票也先做预付款的情况？）
你好，你收到了材料，可以直接借周转材料贷银行存款的。
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老师你好，关于当月收到货和银行存款已付款，产品也做出来销售了，但是采购的发票要下个月才能或者两个月后才能收到，关于当月发货要结转销售成本，这个成本是怎么计算，那么收到发票后又怎么处理呢。我们是一般纳税人，采购的原材料有普票和专票。 付款用 借：预付账款 500 元 贷银行存款500元 收到货：借：原材料500 元 贷应付账款500 元 当月做出来的产品销售后 借应收账款贷主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税额 那么结转成本借：主营业务成本 500贷：库存商品500这儿可转成本是500元还是把五百元扣掉可以抵扣后的金额
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您好，老师，我们公司是商贸企业，有些科目例如预付和预收账款，我就不想使用，用应收和应付代替，但是遇到一种情况，例如当月收到货也付款给供应商，当月的产品也做出来，结转了销售成本，两个月后才收到发票，一般付款是，借：预付账款贷银行存款，收到货借：原材料（一般纳税企业专票不含税）贷：应付账款—暂估，收到票后冲第二笔分录，再重新做一笔分录借：原材料 —不含税金额 应交税费—应交增值税—进项 贷预付账款 我的意思是怎么可以不使用预付账款，直接用应付账款呢，
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本月支付购买辅料的费用 知道是开具普通发票，发票得次月或者几个月后才可以到。那入账的时候是先做借方 预付款还是借方 周转材料比较好？(有没有普通发票也先做预付款的情况？）
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老师好，公司油卡充值5000元，取得不征税电子普通发票，可以直接入管理费用吗，因为很快就用完。如果是先记预付账款，什么时候把这油费冲掉呢？每个月末还是等下次充值，比如卡剩100了。然后再找充值的地方开有税率的发吗？他们愿意开2次发票吗？然后如果取得发票，再借：管理费用 4900 贷：预付账款4900
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老师你好，电商装修材料地板款当月支付地板款，也是当月收到对方开的普通发票22828元，银行支付了22800元 那还有28元只能用库存现金支付了 ，装修款都是要入长期待摊费用，那这两个分录要怎么做，能说的详细点吗？一般纳税人 外账
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有发票也可以做预付里面。
有些是还没收到辅料，先付款才发货的，有些到货了好久才给人家付款。但是普通发票还没到的情况，我都统一做预付款，等收到普通发票之后再入费用可以这样吧？
你好 不耽误你们领用的可以
还有一个问题是，比如像今年3月份购买的东西 发票一直还没开过来，先做了预付款或者今年先做了费用(普通发票）。到了2021年才追回来的话，专票的话是可以直接入费用，普通发票的话冲销当时入的在做一笔就可以吗？
你好 是的 是这么做的
跨年收到的发票需要做以前年度调整吗？
是的 用以前年度损益调整
请问具体分录该怎么做呢？
借预付账款 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷预付账款