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老师,你好,外贸公司出口,已经报关出口了,因为货源地不一致,现在不申请退税了,我的进项发票是怎么处理呢?附表二要不要填写?

2020-12-15 14:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-12-15 14:22

同学你好 附表二要填写的,可以抵扣,填写进项就行了

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快账用户9757 追问 2020-12-15 14:31

进项税额转出这里要填吗?老师

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齐红老师 解答 2020-12-15 14:37

不是转出,你不是视同内销吗?你是视同内销就不转出 免税的就转出

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同学你好 附表二要填写的,可以抵扣,填写进项就行了
2020-12-15
发票做抵扣勾选之后申报做附表2 进项税额转出,用于免税上面,
2020-12-15
同学你好 需要处理的哦  做免税的就行了 1. 采购时,根据发票上价税合计数: 借:原材料 贷:应付帐款 2. 出口时,按取得收入 借:应收收款 贷:产品销售收入——出口货物收入 (2)企业既有出口又有内销的,应分别核算出口货物和内销货物的销售额、进项税额,属出口货物的,按(1)条规定处理,属内销货物的,在购进原材料时 借:原材料 应交税金——应交增值税(进项税金) 贷:银行存款 销售时: 借:银行存款 贷:应交税金——应交增值税(销项税金) 主营业务收入——内销收入 (3)既有出口货物又有内销货物,如不能分别核算进项税额的(注:销售额必须分别核算),在购进时按全部进项税额,作如下分录: 借:原材料 贷:应交税金——应交增值税(进项税金) 银行存款 月未计算出出口货物不予抵扣的进项税额从“应交税金——应交增值税”帐户转出,计入“主营业务成本”作如下分录: 借:主营业务成本 贷:应交税金——应交增值税(进项税额转出) (4)出口按规定不予免征增值税的货物或销售给其他企业出口的,视同内销货物处理
2021-06-29
您好,是不能退了,按照国内的来
2022-10-10
你好 正常认证 进项转出
2020-10-21
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