您好,可以抵扣企业所得税。若取得增值税是可以抵扣
代扣代缴非居民企业租金收入企业所得税时,计税基础可以扣除增值税额,但是城建税及附加也可以扣除吗?如该非居民企业是香港的税收居民,那代扣代缴租金收入可以享受内地和香港避免双重征税和防止偷漏税安排的协定待遇吗
老师,代扣代缴的增值税,附加税,企业所得税可以抵扣本公司的税费吗,应该怎么做账呀
为非居民企业代扣代缴的企业所得税是否可以抵扣?增值税和附加税呢?可以抵扣吗?
想问一下境内企业与非居民企业签订特许权使用费合同,约定业务中涉及税款均由非居民企业承担,那境内企业代扣代缴的增值税进项税额可以抵扣吗?
支付境外公司(非居民企业)服务费,是否要代扣税,代扣什么税?增值税+税金及附加+企业所得税?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
那实际操作中,增值税代扣代缴抵扣是需要在申报表的哪里填写?企业所得税抵扣代扣代缴需要在哪里填写?
您好,财税「2016」36号:增值税扣税凭证,是指增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、农产品收购发票、农产品销售发票和完税凭证。纳税人凭完税凭证抵扣进项税额的,应当具备书面合同、付款证明和境外单位的对账单或者发票。资料不全的,其进项税额不得从销项税额中抵扣。
您好,企业所得税是不能抵扣的