不需要,你这个调是汇算清缴表,对应纳税调整表。不是调账和改财务报表
老师你好,我咨询一下,我们17年成立的公司,属于小规模,17-19年累计亏损167万,在2020年第三季度的时候才开始盈利,第三季度弥补了85万的以前年度亏损,本次申报企业所得税的时候净利润本年累计数是正的,需要缴税,但是申报表上弥补以前年度亏损那栏的数字自动跳的是167万,没有减上个季度已经弥补的,这栏还手动改不了,这是什么情况
17年度的企业所得税汇算清缴现在需要更正申报,原因是第一季度预交了97.22的所得税,2、3、4季度的所得税是亏损,18年度19年度的也是亏损。现在我想变更申报不需要把我预交的97.22的税款退税,请问我该怎么调整报表呢?下面是17年度汇算清缴时的主表数据
老师你好,我想请教一个问题,我有一家17年成立的小规模公司,连续3年亏损,昨天专管员打电话说我公司连续3年亏损存在税务风险,喊我去大厅把所得税汇算表重新更正申报,我第一次遇到这种情况,像这种情况一般调哪些比较合适,我怎么做账务处理?
请问一下 老师你好,我想请教一个问题,我有一家17年成立的小规模公司,连续3年亏损,昨天专管员打电话说我公司连续3年亏损存在税务风险,喊我去大厅把所得税汇算表重新更正申报,我第一次遇到这种情况,像这种情况一般调哪些比较合适,我怎么做账务处理?
老师,你好,我这有一家小规模公司17-19年三年连续亏损,专管员要求我把17-19的所得税汇算表更正调成稍微盈利,我已经在大厅把17-19年的所得税汇算表更正成了盈利,我现在有以下疑问,那我17-19年的财务报表是不是也要更正申报
公司收到建行融信通的货款 会计分录要怎么写,跟收到承兑一样吗
老师,我方是生产加工制造企业,有几千块钱的出口有报关单了,是国内工厂制造工业成品出口一点样品,但是是委托代理出口双抬头的报关单。我听课说出口退税申请需要采集一下,这个在电子税务局哪里采集呢?填哪个单子上的啥号码呢?你告诉下最好有图和视频
2024年的一道综合题,我问其中一个问题:编制与业绩补偿相关的会计分录? 2×22年12月31日,甲公司通过银行存款转账支付15 000万元从第三方个人股东乙购入丁公司70%股权,评估费300万元,通过银行存款转账支付。 同时丁公司的个人股东承诺,如果甲公司收购丁公司后18个月内丁公司的净利润累计未达到1 600万元,个人股东乙将支付业绩补偿金,即以银行存款向甲公司补偿净利润差额。购买日甲公司预计丁公司极有可能达到1600万元的净利润指标。 资料二:2×23年6月30日,甲公司发现购买丁公司股权时确认的专利技术M存在侵权问题,预计无法为企业带来经济利益,个人股东同意退还股权购买价款2 000万元,同时,甲公司关注到2×23年上半年的市场行情出现下滑,预计收购时约定的丁公司净利润指标很可能达不到,预计未来能够取得的业绩补偿金为300万元。
老师负债表上可以这样看吗,实收资本减去未分配利润或加上
现金支付的工资,税务不认可吗?
你好老师,如果我这个月的增值税有留底,然后后面好几个月都用不完,在后面几个月里面这个增值税这笔业务就不需要做了,对吧?老师
续郭老师上个问题。那我调去年的账,能不能不调收入,成本少结转!没有结转的继续留到工程施工科目里
建筑行业账务处理,会用哪些分录,详细一些
这道题,答案里面的单位变动储存成本4*(10%+10%)怎么理解?
双重股权结构可防止公司被恶意收购,怎么理解这句话?
意思是我17年-19年的所有财务报表都不调整啊,那我本年要做调账的分录吧
你这个补企业所得税没,有就需要做交所得税分录,没有不需要, 企业会计准则,计提税款时借:以前年度损益调整贷:应交税费-应交企业所得税 同时调整未分配利润 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整。 补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款 实务中中,小企业会计准则 借:利润分配一未分配利润 货:应交税费一应交所得税 缴纳时:借:应交税费一应交所得税 货:银存 小准则:借:所得税费用贷:应交税费-应交企业所得税 补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款
是这样的吗
实务中中,小企业会计准则 借:利润分配一未分配利润 货:应交税费一应交所得税 缴纳时:借:应交税费一应交所得税 货:银存 小准则:借:所得税费用贷:应交税费-应交企业所得税 补交税款时 借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款
那我调减的营业成本和销售费用不做账吗?账表严重不平啊,
老师,关键是我调减的营业成本和销售费用不做账吗?账表严重不平啊,难道就不管这吗,我真的还是没有理解。
不需要,是税会差异,只需要对缴所得说做账就可以,