你好 自己种植的吗 按9%抵扣的
请问老师,我是建筑公司,我司有一个园林绿化项目需要用到发票中的苗木,请问这种去税务局代开的自产自销免税苗木,我可以在申报税款时填入购进免税项目低减同我的主税率9%吗?
老师您比方说我是苗木公司,可以免征增值税给开建筑公司, 我开局普票 ,老师你说对于建筑公司一般计税可以抵扣进项吗 ?我们干的是园林绿化 ,开给北京公司,这种抵扣进项有比例是吧,按照多少?山东这边有规定吗 ?
老师您好 我单位是建筑公司 有一般也有简易征收项目 建造师及会计学习等培训费开专项可以全额抵扣吗 还是按一般及简易项目比例算能抵扣的进项税额
老师,我们是被挂靠方,我们有个项目是一般计税,我给开发公司开9的专票,我们只把劳务分包出去,也就是清包工,我们可以和劳务公司签订简易计税吗?对方给我开3%的普票可以吗?这样我就不能抵扣了,挂靠方说辅材能多开点专票给我抵扣,可以吗
老师我们是建筑公司,在做绿化项目,有个绿化公司给我们提供树,他们开免税绿植发票,这个发票我们可以计算抵扣进项说吗?
某企业日常经济业务如下。 (1)计提本月固定资产折旧18400元,其中车间12000元,厂部6400元; (2)购入一项商标权,价款为200000元,另外支付有关的费用共40000元,所有的款项已用银行存款支付,合同规定该商标权的受益年限为10年; (3)向银行借入短期借款400000元,期限为6个月,年利率为4.5%。 (4)预提本月短期借款利息1200元; (5)开出面值为67800元、期限为6个月的商业承兑汇票购入原材料一批,其中材料价款60000元,增值税额7800元,材料已验收入库; (6)向红星工厂购入材料两批:乙材料买价30000元,增值税3900元;丙材料买价20000元,增值税2600元。款项尚未支付,材料已经验收入库; (7)以银行存款归还上述欠红星工厂的货款; (8)分配本月职工工资,其中生产工人工资50000元,车间管理人员工资6000元,行政管理人员工资14000元,福利部门人员工资10000元,另专设销售机构人员工资20000元; (9)按工资总额的14%计提福利费; (10)结转本月发生的制造费用8000元; (11)结转本月已售产品成本50000元; (12)计算本月应交的所得税金额为18000元; (13)以银行存款交纳本月应交所得税18000元。
大楼后续建设所需要的资金,甲公司于2022年1月1日向银行专门借款50000000元,借款期限为2年。年利率为7%(与实际利率相同)。借款利息按年支付,2022年4月1日、2022年6月1日、2022年9月1日甲公司使用专门借款分别支付工程进度款20000000元、15000000元、15000000元。借款资金闲置期间专门用于短期理财,共获得理财收益600000元。办公大楼于2022年10月1日完工,达到预计可使用状态。要求:不考虑其他因素,计算甲公司2022年度应予以资本化的利息金额。
某企业计划用新设备替换旧设备,旧设备账面价值为60000元,税法规定的使用年限10年,该设备已经使用5年,目前销售可得60000元。新设备投资额为150000元,预计使用5年,均无无残值。使用新设备可使企业在未来5年内每年增加营业收入16000元,降低付现成本9000元。该企业按直线法计提折旧,适用的所得税税率25%。要求:(1)计算每年使用新设备比旧设备增加的净现金流量(2)若公司的资金成本为10%,是否应采用新设备替换旧设备。
问一下为什么累计的总货款收入减去总支出和卖出去的总个数减去支出得出的结果不一样?
丙公司20X1年12月31日首次计提坏账准备。20X1年12月31日,应收账款余额为1000000元,计提坏账准备40 000元;20X2年12月31日,应收账款余额为1200000元,当年未发生坏账, 计提坏账准备8000元。 丙公司20X1年利润总额为800 000元,20X2年利润总额为1000000元。假定无其他纳税调整事项,丙公司的所得税税率为25%。 要求: (1)计算丙公司20X1年12月31日可抵扣暂时性差异、递延所得税资产以及20X1年应纳税所得额、当期所得税费用,编制结转所得税费用的会计分录。 (2)计算丙公司20X2年12月31日可抵扣暂时性差异、递延所得税资产以及20X2年应纳税所得额、当期所得税费用,编制结转所得税费用的会计分录。
老师发了工资如何冲暂估,分录如何做
开专票30万,企业所得税会在多少钱?
个人受伤向公司报销医疗费,但保险公司只赔付一部分到公司账户,分录怎么做
老师,公户收到一笔客户零售贷款账号100元,怎么做会计分录?
老师建筑公司之前暂估了劳务费今天发了劳务费民工工资可以冲之前的暂估劳务费吗分录如何写呢
是,我意思是老师我苗木公司开具免税票给北京建筑公司,他们做园林绿化,我听领导说北京那边对园林绿化苗木有限制,按照相应税率一定比例抵扣进项,老师你了解有这回事吗? 我怎么不知道,我以为按照金额的9%直接抵扣呢 ?原来没接触过建筑,说的比方你这个绿化工程 苗木占40% ,即便多开具了,也不让抵扣进项,有这回事吗?老师
税务局核定比例 根据销售额抵扣的吧
老师您了解建筑公司吗?比方说一个建筑公司有好几个项目,异地和本地,不同项目之间可以混合抵扣进项吗?有什么注意的吗?还是压根不可以?为什么?
增值税可以的,只要是一般计税的,不是一个项目可以抵扣,如果是简易计税的不可以。
前提都得是绿化的才可以
要是一个是做房产施工项目 ,另一个是绿化项目,这两个进项能混合抵扣吗?
绿化费的,这个不行。
您说的混合抵扣,必须是两个项目是相同范围才可以吗?我们项目都是不同的啊,有绿化 ,有污水处理还是,建筑房子施工 项目。他们进项肯定不同啊 ,老师比方说 是材料的,不同项目可以抵扣吗?不理解
你好 普通材料的可以 农产品核定扣除的不可以
老师我之前问过您,苗木公司,不知道你还记得不,我们北京公司有项目做绿化,我这两个小规模免税苗木公司开票给北京公司,老师我看了看,双方有合同,我们每月开几万免税票,还有一个小规模建筑公司开劳务票,老师我总觉得不妥啊,这样 有合同流 ,资金流 ,但是货物流没有,因为我们这边压根没有货,其实纯粹为了被北京做绿化的工程开票,这块税务会稽查吗?有什么需要防范的吗?郭老师 。
如果是自己计算抵扣的,不需要核算收入 直接按发票票面抵扣 我不知道你们需要核定抵扣 我这边建筑的不需要这么操作
我没接触过建筑听领导说园林绿化对于进的苗木材料又进项抵扣比例,我是山东分公司,我怕到时候我经历这种情况,所以提前问下,到时候i再说吧,老师我问的你最后那几个问题你没回答我呢。
销售苗木的公司虚增 不是吗 就是做自己种植的分录