公司员工出差外地的飞机票能报销吗？这个报销的话是怎么做分录呢

这个飞机票有进项税的吗？怎么我都看不到税额在哪里啊

取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的，按照下列公式计算进项税额：航空旅客运输进项税额=（票价%2B燃油附加费）÷（1%2B9%）×9%) 

那么这些报销飞机票的钱不是要给公司员工的吗

是的呢，需要支付给员工的呢

那么怎么支付给员工呢？这分录又怎么做呢

借：管理费用-差旅费 借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：银行存款

这个电子客票行程单的进项税是可以抵扣的是吗

这个电子客票行程单的进项税是可以抵扣

那么是小规模纳税人的呢，这个分录又怎么做呢

借：管理费用-差旅费 贷：银行存款

但是员工报销不是要转给员工的名下吗？也用银行存款吗？还是用其他应付款

你不是直接用银行给员工支付报销了吗

借：管理费用-差旅费 贷：银行存款-XX员工名字 是这样子对吗

这个不需要的呢，直接按照我的分录来做就OK 了

那么这个差旅费是不需要计入员工工资里缴纳个税的吧

这个是不需要缴纳个税的呢

那么这些费用可以税前扣除的吗？