老师好，请问未交税金为负数，并不是进项大于销项，而是我计提时是未交税金，缴纳时是应交税金，这要怎么办？

不是，是分录错了，交时借应交税金，计提时是贷未交税金

后来才发现

你好是的错了，应该是未交增值税。

这要怎么做才能调平？

红冲计提的，重新做贷方，应该是应交税费，未交增值税。

现在报表上未交税金负数，我要怎样才能调平？

那不对 应交税费的余额应该是一样的，你的分录是怎么做的？

老师还是不对？您举个例子？

应交税费，他核算的是不是未交加移已缴纳 不管你的明细科目做的对不对，他的应交税费一级科目是一定的。

就是中间我不知道怎么调平？

您举个例子？

现在未交税金-5000，要怎样才能为0

根本没多交也没欠税？

进项100，销项120。 查找的分录借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税120。

借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项100。

借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费，未交增值税20。

借应交税费，未交增值税20贷银行存款。

不是这样的，老师，是我做错了分录。计提是借现金，贷未交税金，缴纳时是借应交税金，贷现金，这样子的，现在未交税金为负数，怎样调平？

我冲红了，借现金，贷未交税金，然后做蓝的借现金，贷应交税金，还是不对，报表里的未交税金还是负数，我是不是还有一步没做？

你好，你需要交多少增值税？

不交，根本没欠

你们是小规模还是一般纳税人的。

一般纳税人

那你之前销项进项是不是做错啦？

老师，现在要怎么办？

你得核对一下，你账上的进项和销项和你申报表是不是一致的。