苏老师，意思就是去年的直接冲减，姐转的那个也做相反分录，今年直接按照正确的入账？

老师，你看这样修改一下，主要是最后的合同履约成本总数比主营业务成本数多出去年的那块，对吗？

你好，是的，因为去年的冲掉了，今年再做，是对的。

那其实也就是说我今年结转利润只是结转今年的数就行了，去年的账做相反的，也是一回事啊

反正最终结果就是合同履约成本比主营业务成本多着不少

你好，合同履约成本不是去年加今年的吗？

是的，对啊

你好，那就是正确的。

老师，我有成本没收入那能能结转成本嘛

你好，不能的，只有有收入了才可以结转成本的。

必须是对应业务对应收入把，比如说我们公司分两块收入，一部分是养护费，业主给我们确认了收入我们就可以对下确认成本，还有一部分是苗圃的收入，苗圃的收入我没确认，但是有成本，我可以结转成本嘛

你好，苗圃没确认收入是不可以结转成本的。

好的，老师，谢谢

不客气，祝工作顺利哦！

也祝您平安喜乐哈