老师，12月份的公积金计提少了8元，1月份发放工资时才发现，请问是反结账去修改分录，还是直接将原来的分录冲减，1月再按正确的来做分录呢。因为反结账的话会涉及到去年的报表

老师，12月份的公积金计提少了8元，1月份发放工资时才发现，请问是反结账去修改分录，还是直接将原来的分录冲减，1月再按正确的来做分录呢。因为反结账的话会涉及到去年的报表

老师我想问一下，我是直接把前任会计的账套导过来了，准备继续做账的时候结不了账，系统提示我说资产负债表不平，然后我就每个月看了一下是从20年12月的资产负债表不平开始的，然后我就发现20年12月的分录重复结转了，原分录是借：本年利润1474;贷：管理费用1474 ，然后她自己可能也是发现这个结转错了，然后21年1月期末结转本来附在原始凭证后面的发票金额是6149的，然后她结转分录的时候就借：本年利润4675 贷：管理费用福利费4675，我这样做对不对，还有我接下去要怎么办

请问：我们2月份只开了一张红字负数发票（原始发票是去年12月份开出去的，今年2月份退回了），2月份没有其他收入，对于这张负数发票的凭证：1、是直接将原来的那张发票的凭证红冲，还是等到以后发生收入的月份再做这笔红字发票的凭证？2、如果后面再做凭证的话，那账面的增值税和我申报的2月份的增值税申报表不是不一致了吗？3、做红字凭证后，预计的红字税费的分录怎么写呢？

老师，帮我出出主意吧，我12月份因为企业招用退役士兵扣减增值税2250元，但是我分录借应交税金-增值税2250贷营业外收入-政府补助2250这个分录漏做了，我刚发现。我反结帐改12月份的账发现报表净利润增加了2250，这样就会导致我报表和交的所得税全都不对，都少了2250，这个咋办啊？我可以不改报表，不增所得税把这个2250做到24.1月份账吗？还是必须要改12月份的账啊？不改12月份的账和报表汇算清缴时再调增所得税可不可以啊？

2024年的3月份的季度申报我刚申报完，前两天收到税务师事务所的审计初稿，告知有一笔成本要调增，原因是成本票还没到，经过我核对检查，暂估的工程成本被放到工程施工科目里了，在去年12月暂估挂账的，今年1份到了350万混凝土发票，还有141万发票没到，请问： 1、我可以从3月份起，往后一直更正申报至去年12月的财报和季度报表吗？ 2、如果可以反结账，我可以把这499万的混凝土结算款在2023年12月重作一笔分录吗？ 借：工程物资 499万 贷：应付账款 499万 到了2024年1月份收到供应商350万发票时，我又作一笔分录：借 工程施工 350万 借 工程物资 一350万 3、另外第二问的第二笔分录是写成借 ：工程物资 —350万 还是写成贷 ：工程物资 350万好呢？