老师，我有一个问题请教一下：，就是我们单位党建专项资金20万，需要在当年全部用完，其中有一笔帮扶慰问困难居民的专项资金4.5万元，要提前支出来，但是实际发放是在春节前发放，就是春节前发放到人，发放表的日期肯定是2021年的，请问老师这笔账应该怎么记？

老师，我有一个问题想请教一下的，就是我们单位党建专项资金20万，需要在当年全部用完，其中有一笔帮扶慰问困难居民的专项资金4.5万元，要提前支出来，但是实际发放是在春节前发放，就是春节前发放到人，发放表的日期肯定是2021年的，请问老师这笔账应该怎么记？

老师，我有一个问题请教一下：，就是我们单位党建专项资金20万，需要在当年全部用完，其中有一笔帮扶慰问困难居民的专项资金4.5万元，要提前支出来，但是实际发放是在春节前发放，就是春节前发放到人，发放表的日期肯定是2021年的，请问老师这笔账应该怎么记？

请问一下老师：因为我们老板年前转让了一个公司过来，这个公司之前交接的人给我们说的是零申报，老板着急转让，就找了代办公司，直接办理转让手续，代办公司以为也是零申报没数据，所以说在填写 19年的利润和费用时全部数据填的零，包括20年的税金也是0，所以说最近被专管员要求更改，要求我们把19年前公司做的工资费用全部清零，20年那时候他们有在税局代开了一笔26544的发票，同样也做了工资，但是没有实际发放现金，且账上也没有钱，发放时挂在其他应付款法人 头上的，相当于全年工资32200，收入26544，亏损5656元，现在专管员要求我们把资产负债表上面的应付工资调成了负-32200，其他应付款37856亏损5656，利润表还是没有变，就是正常数据填的，现在我想请教老师的是，资产负债表上面的应付工资和其他应付款，如果是表上这个数据的话，我年末就要做一笔，借，应付职工薪酬贷，其他应付款，是吧？但是这样子做的话，依据是什么呢？摘要明细怎样填呢？

老师您好，请教您个问题，我们公司是做产品研发的，是高企，有单独设立研发辅助账，然后我们公司每个月计提工资总额是6万多，实际发放3万多，还有3万多是4个研发人员的工资是没有发，每个月计提，2021合计计提了1-12月未发金额是35万，然后2022年4月30日我们才把计提的35万左右全部发放完，因为我们要研发加计扣除的。那现在关键问题是我4月份这笔计提的费用发了，我会计账上要怎么做呢，第一次遇到这种问题，我不知道要怎么处理，麻烦老师指导一下，谢谢。

老师请问一下，我们有一个公司2021年12月贷一笔500万的贷款，然后拨款的时候专款专用，用于收购辣椒，然后用5个农户来背款走收购辣椒，但是，这笔个业务没有实际发生，然后他开票的好几百万的收购发票来，税务这边说不能抵扣，所以，我这边一直没有入账，现在还是有这500百万挂起在账上的，现在来入账了还可以入账了，到后期会算清缴不纳入税前扣除项目，可以吗？要不然我的账上货币资金一直有这笔款挂起的，其实这款已经付给代开发票的个人拿走收购辣椒去了呢。