老师们，按序号一次回答我一下，麻烦你们啦。 小规模纳税人 1.销售的货物一次性累积到月末算，怎么做分录？月末的主营业务成本 =进货成本x数量吗？分录是怎样的呢？ 2.因为我们是做线上卖东西，货款会转到总公司再返款给我们，那这笔分录要怎么做呢？ 3.返款会扣除手续费，那我第一题做的主营业务收入和公司返款给我们的差额 做什么会计分录呢？

老师 有发票 但是第一问我们的货款也不是直接拿到钱 是不是应该借 应收 不借 银行存款呀？我们公司赚的钱 都是从总公司返款的

对的，借应收账款就可以的

老师 那个发票怎么做分录还没说呀？

手续费的吗？ 借管理费用－服务费 贷其他应收款

老师 我们本月的收入 公司到月底只打款1-20号的 1.那我公司一个月的收入是按1-30号销售收入全额计入 借 应收帐款 贷主营 应交税费 吗？ 2.等公司打款 再把1-20号的手续费写成 借 管理费用 贷其他 这样做分录吗？ 3.老师公司打款 我是不是还要做 借银行存款 贷应收啊？我这里的应收要减去手续费吗？ 4.那公司下个月打款本月20-30号的钱 我就下个月再做一笔这样的分录吗？ 老师分条作答一下 辛苦您了 感谢

１.对的 ２.可以的 ３.对的，收入不减去手续费的 ４.对的，

好的 谢谢老师了