请问老师：之前进了一批材料，没有发票的，但卖出去开了发票。现在要把这个材料没有进项票的成本减出来，贷：主营业务成本，借是？

批发的，就是这个货是没有进项票的，但开了销项票出去，我现在要冲减成本，（就不没有票的这个货减成本出去，不知道怎么做分录。

借库存商品贷银行存款 入库的 销售出去结转成本 借主营业务成本贷库存商品 汇算清缴调增

之前的分录我会做，就是不懂得这个成本转出的分录怎么做？

销售出去结转成本 借主营业务成本贷库存商品

这步每个月已经做了，我现是要调整那块没有票的成本出去，之前已计入成本了的。不是结转成本分录。是年底把之前转入不含税的成本从成本移出来。

不做分录 没有发票汇算清缴调增就可以

那软件里面的利润增加了

利润是减少了 汇算清缴根据税法利润做

我是说财务软件里面的数，里面的利润没有减少，比报年报时候利润多了。

你好 你做了成本 你的利润减少了才对 收入10 成本5 没有发票的成本2 你汇算清缴按照10-3交税 但是你系统里面是10-5

我说反了，是财务软件的利润少了。

是的 利润少了 汇算清缴调增就行了

财务软件不用做分录吗？财务软件里面的利润比汇算清缴的少哦