老师我今年三季度暂估做的借主营业务成本，贷应付账款。 但是4季度只有工资发生，没有成本票进来，我可以红冲暂估做成，借方管理费用工资，贷应付账款负数吗？4季度工资的金额高于3季度的暂估，谢谢

老师我今年三季度暂估做的借主营业务成本，贷应付账款。 但是4季度只有工资发生，没有成本票进来，我可以红冲暂估做成，借方管理费用工资，贷应付账款负数吗？4季度工资的金额高于3季度的暂估，谢谢元旦快乐

老师我今年三季度暂估做的借主营业务成本，贷应付账款。 但是4季度只有工资发生，没有成本票进来，我可以红冲暂估做成，借方管理费用工资，贷应付账款负数吗？4季度工资的金额高于3季度的暂估，谢谢

老师 我三季度做了暂估成本 做了一部分 借：主营业务成本-暂估成本 贷：应付账款-暂估成本 另一部分是 借 管理费用-服务费 贷：应付账款-暂估成本 做两部分是因为如果都做主营业务成本的话 成本大于收入了 老师 您看我的想法有错吗 这样做可以吗 还是应该怎样做

老师请问一下这个账，怎么处理一下，我三季度收入是2180734.87，成本是1052032.45，但是我就为了少上企业所得税，暂估了成本应付账款 借工程施工 贷应付账款1128702.42，就做平了，把成本也转了，借主营业务成本贷工程施工2180734.87 但是四季度做账人家开票挂应付款才955256.5 成本就是2402092.08 这样不是利润就负了好多，我怎么把三季度暂估款冲平，是借应付账款，贷工程施工，那成本怎么做分录呢？求速解，谢谢利润都负了

老师请问一下这个账，怎么处理一下，我三季度收入是2180734.87，成本是1052032.45，但是我就为了少上企业所得税，暂估了成本应付账款 借工程施工 贷应付账款1128702.42，就做平了，把成本也转了，借主营业务成本贷工程施工2180734.87 但是四季度做账人家开票挂应付款才955256.5 成本就是2402092.08 这样不是利润就负了好多，我怎么把三季度暂估款冲平，是借应付账款，贷工程施工，那成本怎么做分录呢？求速解，谢谢利润都负了，求解答