老师，2020年12月31日收到2021年1月租金，31日没给对方开发票，1月再开发票了，那我应该怎么报税？怎么做账了？
12月份做账确认增值税税金，1月开票，1月增值税申报期申报未开票收入 借：银行存款 贷：预收账款 应交税费-应交增值税（销项税额）
-
Q
老师，2020年12月31日收到2021年1月租金，31日没给对方开发票，1月再开发票了，那我应该怎么报税？怎么做账了？
-
Q
老师，小企业会计准则，小规模纳税人，租期为2021年1月1日—2022年12月31日租车发票，2022年1月开的，这要怎么入账？
-
Q
老师，我么物业公司，收到去年的租金23年1月1日至23年12月31日的票，200万，但是23年没有摊，我现在该怎么做账呢。
-
Q
招商运管公司2024年12月21日收取2025年1月1日至2025年12月31日租赁费并开具了发票，请问怎么做账？
-
Q
招商运管公司2024年12月份收取2025年1月1日至2025年12月31日租赁费并开具了发票，请问怎么做账？
热门问答 更多>
-
老师，汇算清缴里面的资产总额，是四个季度的季末资产总额之和，除以四，对吗？
-
老师你好，一般纳税人销售免税货物，24年的业务没入账，25年4月份才补发票（金额80万）给顾客（货款还没有收到），之前问老师教这样调账，借：应收账款 贷：利润分配-未分配利润 同时做24年汇算清缴的时候调增 请问申报4月属期的增值税申报表时，在填减免表时候要不要减掉这80万，因为系统已经自动带出免税金额到主表对应栏次里（手动改不了），如果减免表中减掉80万，系统会提示错误，正确应该怎么处理呢？
-
老师，我想问一下上个月我开了680元的发票，他们又说要作废开600元，我作废了开了600元，结果人家又拿作废的680报账了，钱已经到我们公司账户了，但是680的发票是作废的，只有600的发票，我该怎么做账，谢谢
-
你好，老师，公司之前的财务把一部分应收账款和预收账款，登记错误，我在今年可以直接进行调整嘛？
-
有一家红砖厂，生产红砖和销售红砖，就是不知道对方公司用的哪种成本核算方法，像这种开砖厂的常用哪种方法，是品种法还是分步法，到时候交接工作不知道用哪种方法
-
老师中午好，麻烦问下我们公司之前的累计折旧明细表没有预计净残值，我怎么做账，能改吗
-
小规模时候买的固定资产，能不能再一般纳税人时开进项发票
-
老师，公司收到一张代驾费发票怎么入账
-
老师 2月份收到对方30万预付款 3月份给对方开票含税金额为1899000 4月份给对方开票含税金额为2365400 4月份收到对方120万货款 增值税率为9% 怎么做会计科目
-
合伙企业无法区分经营成本来呀，按什么比例计算成本费用啊？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
12月份做账是 借：银行存款 贷：预收账款 应交税费-应交增值税-简易计税 我们是一般纳税人简易计税的，是这样出分录吗？1月份申报增值税是未开具发票栏要填写数据吗？然后1月开票了，2月份增值税申报要怎么填
科目是应交税费-简易计税 1月份申报12月份增值税时申报未开票收入，2月份申报1月份增值税时，未开票填负数
老师，应交税费-简易计税就行了吗？我是放在：应交税费-应交增值税-简易计税这样对吗？
老师，那做1月份的账时，就确认1月份的收入是： 借：预收账款 贷：其他业务收入 这样对吧
简易计税是二级科目不是三级科目，你可以看财会2016年22号文
那我之前设的科目不对了吗？都要改为二级科目是吗？
交增值税这块，我要怎么设科目才正确？
您好，请参考这张图
1月份你做的分录正确