演示账套

老师你好，我的内销不含税收入是164万，销项税额21.32万，外销收入143万，征退税率都是13%，使免抵税额是30%。我该认证多少进项税

2021-01-03 09:35

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-01-03 09:51

你好，请参考以下算法。30%免抵部分要交附加税（143*13%）*（1-30%）%2B21.32＝34.333进项税

快账用户8980 追问 2021-01-03 11:27

老师你好，其中外销收入164万是包括上个月确认的未开票收入20万，那实际是应该按哪个算的

齐红老师解答 2021-01-03 11:28

你好。要按你外销本月要退税的收入来算。不是按开票来算，

快账用户8980 追问 2021-01-03 11:29

外销本月要退税的收入是我要申报的报关单吗

齐红老师解答 2021-01-03 11:37

你好，是的。做免抵退的那部分报关单

你好，请参考以下算法。30%免抵部分要交附加税（143*13%）*（1-30%）%2B21.32＝34.333进项税

2021-01-03

你好，你没有留抵税额，这个月不要报退税了就

2025-07-21

你好，同学。是这样的，你这里算成本，你退税5.5，另外 1是不可退的，你就减 5.5就是正确了的

2020-12-03

你好，学员，耐心等一下

2023-05-09

1，免抵退 52 * （13%-13%） 2，税负239*3%=7.17，239*13%=31.07，进项31.07-7.17=23.9 你这按你税负率计算交税，这是比较合理的处理，直接按23.9去处理进项就可以了的。

2020-10-13

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