无法认证抵扣进项税了,不可能税务还退税给你。清算的公司相当于在税务已经没有户头了。
你好老师,我想问一下,我们是一个小规模的公司,主营是水利工程,现在又兼营物业管理这一块,代收水电费,燃气费,而且还用我们公司的名义开出去了发票,也有收的居民的钱没有开发票的,后期要把这个一些钱再付给水厂和电厂,但是我们收到的这些钱也开出去发票了,这个我们需要怎么做账务处理,还有报税是怎么报的?就是物业这块有没有减免税?
做跨进电商进口,主营业务是服务费(进出都不开发票)第一个月收入2万以内,第二个月收入11万,第三个月收入1万5,请问小规模是按月交税还是可以按季?我第二个月11万申报纳税了已经,那其实一个季度不超过30万收入,超过10万的这个月也不需要缴纳税款的是吗?我们公司业务是不开票的(进口电商平台不需要开发票,日本也没有开进项票给我们)
老师你好,我现在有一个问题想请教你,我们单位有一个工程,现在要给他付40%的工程款,他已经把发票开来了,就前两个月都已经开过来了,然后进项税我们也抵扣了,但是现在领导说要把他那个,我们之前预交了一万二的电费。要把那个一万二的电费给他扣回来就说这个账务处理的话,我应该怎么做?因为关系到这个税,这个税,我们已经抵扣完了,他那个发票拿过来。预交电费的时候是以我们单位的名称交的,我们每一个月也取回他那个进项发票,就是电费的进项发票拿回来也抵扣过了,所以说这一部分我不知道怎么处理。 以前的老会计给我说的是把那个一万二就说以现金的形式收回来,让他以个人的名义交回来,我们给他开一张收据,完了之后计入营业外收入,这样子做对不对啊?
请问老师,我司之前租的厂房我们在11月已经搬出来了,但是厂区变压器之前是我司的,在12月份才转售,11月有其他工厂搬进去用电,他们预付了8万给我司(当时做了借银行存款,贷预收账款),现在11月账单出来了,我司也把钱转给供电局了,付款及收到发票该如何做账
你好,老师。我司是服装加工厂,出口企业。现在结业清算了,9月份已经完全停工了,11月份的时候出口退税也申报完了,现在收到进项发票(电费发票,银行发票),电费发票是11月厂区用电的,我司已经在11月就搬出厂区了,11月厂区是其他公司用电,他们预付了电费给我司,但是变压器还是我司的名字,供电局开票给我司,我司做其他业务收入,请问这些发票我司是否可以认证抵扣退税税金?
4000块钱里包含了200块全勤和200块饭补,应该出勤24天,因为个人原因请假,上班了11天,扣除饭补和全勤后,本月应该拿多少工资
1.齐鲁公司预付给紫明公司的贷款12000元,因紫明公司破产,所购材料已经无法收到。会计分录怎么写? 2.齐鲁公司预付金鸿公司的贷款2000元,已由齐鲁公司汇入该公司银行账户。会计分录怎么写?
股权转让款的可回收性高吗
其他应收款中的股权转让款占比较大,对其他应收款的质量分析有什么影响
其他应收款中有占比较大的股权转让款说明了什么
在工业统计年鉴中的某一个产业的总产值怎么算?
甲公司拟在厂区内建造一幢新厂房,有关资料如下:(1)2x12年1月1日向银行专门借款60000000元,期限为3年,年利率为6%,每年1月1日付息。(2)除专门借款外,公司只有一笔其他借款,为公司于2x11年12月1日借入的长期借款72000000元,期限为5年,年利率为8%,每年12月1日付息,假设甲公司在2x12年和2x13年底均未支付当年利息。(3)由于审批、办手续等原因,厂房于2x12年4月1日才开始动工兴建,当日支付工程款24000000元。工程建设期间的支出情况如下表所示。
甲超市为增值税一般纳税人。本年7月,若甲超市从一般纳税人采购商品,则不含增值税购买价为2000元,可取得税率为13%的增值税专用发票,该商品的不含增值税销售价款为2300元;若甲超市从小规模纳税人采购商品,则不含增值税购买价为1800元,可取得由税务机关代开的税率为3%的增值税专用发票,该商品的不含增值税销售价款仍为2300元。甲超市适用的城市维护建设税税率为7%,教育费附加征收率为3%。请对其进行纳税筹划。(两个方案分别求出应纳增值税,应纳城建税和教育费附加,应纳企业所得税,净利润,含税价格比)需要计算过程,不用写公式谢谢
甲超市为增值税一般纳税人。本年7月,若甲超市从一般纳税人采购商品,则不含增值税购买价为2000元,可取得税率为13%的增值税专用发票,该商品的不含增值税销售价款为2300元;若甲超市从小规模纳税人采购商品,则不含增值税购买价为1800元,可取得由税务机关代开的税率为3%的增值税专用发票,该商品的不含增值税销售价款仍为2300元。甲超市适用的城市维护建设税税率为7%,教育费附加征收率为3%。请对其进行纳税筹划。(分别求出应纳增值税,应纳城建税和教育费附加,应纳企业所得税,净利润,含税价格比)谢谢
甲超市为增值税一般纳税人。本年7月,若甲超市从一般纳税人采购商品,则不含增值税购买价为2000元,可取得税率为13%的增值税专用发票,该商品的不含增值税销售价款为2300元;若甲超市从小规模纳税人采购商品,则不含增值税购买价为1800元,可取得由税务机关代开的税率为3%的增值税专用发票,该商品的不含增值税销售价款仍为2300元。甲超市适用的城市维护建设税税率为7%,教育费附加征收率为3%。请对其进行纳税筹划。(分别求出应纳增值税合计,应纳城建税和教育费附加,应纳企业所得税,净利润,含税价格比)谢谢老师
那我是要认证后转出,如果是租金费我直接入费用里行吗
你不是说公司注销了,注销了,就是开具的发票无效。需要到税务局进行变更电费的户头。这个不是财务核算事宜。
老师,目前现在还没有注销
目前没有注销,没有销售业务,你这个也是无法抵扣进项税了,就是取得专用发票,认证后,税务也不可能退税给你们。
那能不能做进项税转出,入费用
这个是需要做进项税额转出,计入电费费用的
老师,那我填写增值税纳税申报表时,应该填写进项税额转出哪一行呢?
直接填写进项税额转出,就是“其他”,最后一行的进项税额转出的情形。