老师您好我公司11月份到税局代开了土地流转增值税发票，支付给农户的青苗补助款需缴纳的增值税、个人所得税及城市维护建设税等共计518.65元，经公司于农户协商农户拒绝支付该笔税款该笔税款由我公司承担，12月份报销给办理该事情的工作人员，我会计分录应该怎么做？

同学你好先计提后缴纳先做计提的分录再做缴纳的分录

2021-01-05

你好同学，题目资料不全

2023-02-10

你好，学员借银行存款150000%2B19500 贷主营业务收入150000 应交税费应交增值税19500

2022-12-09

你好 1、1日销售给甲公司A商品500件。每件不含税售价300元。成本220元。增值税专用发票上注明价款150000元，增值税19500元。收到甲公司签发的转账支票一张，送存银行。借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）借：主营业务成本，贷：库存商品 2、3日销售给外地丙公司B商品400台。每台不含税售价600元，成本520元。商品已经发出，以银行存款代垫运杂费3000元。采用托收承付结算方式，开出增值税专用发票。并向银行办妥托收手续。借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额），银行存款借：主营业务成本，贷：库存商品 3.向银行借入500000元，期限6个月，年利率6％的借款存入银行。借；银行存款，贷；短期借款 4.月末预提上述短期借款利息。借：财务费用，贷：应付利息 5.以银行存款支付基本生产车间设备日常修理费5000元。借：制造费用，贷：银行存款 6.以银行存款支付广告费100000元。借：销售费用，贷：银行存款 7.销售甲产品一批，标价200000元，由于是成批销售，给予客户10%的商业折扣。并开具了增值税专用发票，款项尚未收回。该批商品实际成本为150000元。借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）借：主营业务成本，贷：库存商品 8.销售一批原材料，增值税专用发票注明价款800000元。款项收到并存入银行。该批材料的实际成本为590000元。借：银行存款，贷：其他业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额），银行存款借：其他业务成本，贷：原材料 9.本月应交增值税50000元，分别按7%、3%计算应交城市维护建设税和教育费附加。借：税金及附加，贷：应交税费—城建税，应交税费—教育费附加

2022-12-09

总账--凭证--出纳签字中，进行签字涉及到银行存款库存现金的凭证才需要签字

2023-02-28