收到一张专票，实际付款金额比发票金额少，多出来的部分怎么做分录？

不需要了

你好 借：库存商品或原材料  ， 应交税费—应交增值税（进项税额），   贷：银行存款， 营业外收入（不需要支付的部分）

不是买的原材料，是付的菜金和液化气的钱

你好，是付的菜金和液化气的钱（是职工食堂支出？）

嗯，是的，食堂用

你好 借：管理费用等科目   ，        贷：应付职工薪酬—福利费 借：应付职工薪酬—福利费 ，    贷：银行存款， 营业外收入（不需要支付的部分）

它是张专票，税怎么处理呢？

你好，因为是职工福利，进项税额不能抵扣，按含税金额计入费用 核算就是了 

那是不是进项税购选的时候我要做勾选不抵扣那个选项？

你好，直接不需要勾选就是了 

那不就成滞留票了吗

你好，不能抵扣的福利费发票，不认证就可以了 

老师，还有一个问题，我11月份银行扣公积金的时候做了借其他应收款公积金，应付工资公积金，贷银行存款，12月付11月工资的时候还要做一笔公积金的分录吗