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老师,开的增值税税额和申报的时候相差0.01分,要怎么调整。就是扣多了一分钱。

2021-01-06 09:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-06 09:54

同学你好 借,营业外支出 贷,银行存款

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快账用户6953 追问 2021-01-06 09:56

摘要要怎么写呢?

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快账用户6953 追问 2021-01-06 09:58

比如我上个增值税100.07元,但是银行扣了100.08元。我当时做银行存款分录的时候也写100.08元,所以余额就变成,-0.01了。我现在怎么调整

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齐红老师 解答 2021-01-06 10:01

同学你好 可以做一笔分录 借,应交税费一未交增值税100.07 借,营业外支出0.01 贷,银行存款100.08

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快账用户6953 追问 2021-01-06 10:04

这个是5月份的事情了,现在发现增值税销项余额为贷方-0.01

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齐红老师 解答 2021-01-06 10:10

同学你好 如果是这样。现在,摘要:转出增值税系统差额 借,应交税费一未交增值税 贷,应交税费一应增一销项 借,营业外支出 贷,应交税费一未交增值税;

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同学你好 借,营业外支出 贷,银行存款
2021-01-06
同学你好 哪里差一分钱呢
2021-08-06
如果是代开的,直接通过管理费用和应交税费科目处理
2023-12-22
你这次填报以开票系统的收入和税额来填写,如果记账凭证和申报系统有差额,可以把主营业务收入调增或调减,让应交税费-应交增值税-销项税额的申报金额和记账金额保持一致。
2023-07-07
你好,差额放到营业外收支 是多交了还是少交了?
2022-07-07
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