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老师请问:我之前付给对方钱挂在“预付账款”,后面收到了对方发票,一下分录对吗

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2021-01-07 09:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-01-07 09:26

你好 你第二笔的进项税  你没有做三级科目吗 ? 你要做应交税费-应交增值税-进项税   这样就对了  

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你好 你第二笔的进项税  你没有做三级科目吗 ? 你要做应交税费-应交增值税-进项税   这样就对了  
2021-01-07
对的,是的,需要对方给你开发票
2023-07-05
好,现在收到商品和服务了吗?
2023-04-19
对方不给开票的原因是什么?
2024-03-06
你好 当您已经支付了费用并记在预付账款中,后来又收到对方的专用发票时,您可以使用以下分录进行账务处理: 借:应付账款/其他应付款(相应的科目) 贷:预付账款 同时,如果您需要将该笔费用进行增值税进项税额的抵扣,还需要将专用发票进行认证,并在分录中记录进项税额的金额。认证后的分录如下: 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款/其他应付款(相应的科目)
2023-10-28
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