老师！我8月份的时候销项税账上少了1分，所以导致在计提应交增值税时多计提了1分，但是税务申报都是对的，我这个如何调整账？分录应该怎么做？

老师！具体的分录怎么做！

把您原来计提的分录发来看一下

是这样的，因为销项做账时少了1分钱，导致进销项抵销后的留抵多了1分钱。

你好， 你好，是的，因为我想看一下你原来少计时那个分录是怎么样写的？然后补记就和你计提时分录一模一样

原来的是：借应收账款，贷：应交税费-增值税（销）

借应收账款1分，贷：应交税费-增值税（销）1分

老师！我的总应收是对的，那个1分应该是跑到主营业务收入去了，这个应该怎么办？还有我在10月份的时候进项税多了2元怎么办？

您好， 您好，您这个是不是因为尾插的原因产生的？如果是这样，您计入营业外收支科目

老师两个的具体分录怎么做？

您还没有回复我，具体是不是这个原因？

是的，我在年底结转时才发现这些问题

借应交税费 贷营业外收入 借营业外支出 贷应交税费

老师：借应交税费-应交增值税（销项）0.01贷营业外收入0.01 借营业外支出2，贷应交税费-应交增值税（进项）2 我是这样调就可以了吗？

你好 我是这样调就可以了

好的，谢谢老师！一大早烦了老师！