老师好，请看图片、我接着问、按照之前老师的解答，如果我以借暂估入库贷其他应收款-老板来冲减老板借公司的账的话，我在2021.5.31日前取得发票的话（这发票不管是个人还是公司）我还需要纳税调整吗？或者我不以暂估入库、我以工地费用来走报销流程借工程合同-成本费用贷其他应收款老板、这样可以吗？

老师，我这边是商超企业，用金蝶EAS系统，销售和采购入库因为赊销还有开票才付款的事情，这边收付款模块软件都用了，会暂估入库，暂估出库，后面票来了，再冲回按票来，我那天看一个凭证，我看明白为啥？是我们采购单位票来了申请我们付款的附件，借应付账款-暂估，应交税费-待抵扣进项税额（负数的金额），应交税费-进项税额，贷应付账款外部应付 问题一我们前面是暂估入库的，这样的一般入库金额含税吗？她们好像把税额踢出来，踢出来的入啥税额入啥科目？ 问题二针对上述会计凭证，他这个暂估入库，之前的凭证还有之后，既这个从采购，暂估入库，到后面供应商发票来了我们账面上做真正的入库调整付款给对方，他的凭证是怎么做的？我想不太通

老师我是新手会计求问： 首先介绍一下我们公司是旅游公司，目前还在筹备中，没营业没收入 1.现在公司付的大的款项我都是挂的预付账款，有票的走的在建工程—工程，还有些零碎的没票有的在建工程—其他 2.租别人的土地流转走的其他应付款，这个需要开票吗，没有票可以分摊到费用吗 3.还有一些比如办公费用，烟酒啊，其他小东西没票我都放到其他应付款—费用，没票没入管理费用，后期这是都要怎么操作 4.公司往来款需要做账吗？（老板跟我说不用不用做账，进一笔出一笔这样走的，但是走账的又转了手续费，我目前账是这样做的，进的时候，借银行存款，贷其他应付款，出的时候，借其他应付款，贷银行存款，不知道这样做可不可以） 5.公司报税系统比如8月报7月的税，里面有一项工会经费的应该是报工资的，我都是报的6月工资，因为7月发的6月工资，我做账也是做的6月的，7月工资没发所以不知道实际是多少，有时候会有调整，这样我报税系统报的是不就不对，那要怎么更正） 6.报个税的时候工资跟实际报的不一样有没关系，差别不大，因为发的时候可能有加班费，报的时候没算，如果这个月没发工资要报个税吗，2个月一起报就超过了5000这个要怎么处理

老师。您好，我公司是今年成立的小规模纳税人，目前对公账号没有钱。7月开了一张票，目前也没收回应收款。，我要做办公费报销，也要给员工发工资。只申报了法人一个人的工资。 可以借库存现金，贷记，其他应付款_老板，然后再去报销这个办公费，还有发放工资。？？？ 还是让老板打款进对公账户，做实收资本合适点？还是直接做现金。，老板借钱给公司做报销？。

老师好，请看图片、我接着问、按照之前老师的解答，如果我以借暂估入库贷其他应收款-老板来冲减老板借公司的账的话，我在2021.5.31日前取得发票的话（这发票不管是个人还是公司）我还需要纳税调整吗？或者我不以暂估入库、我以工地费用来走报销流程借工程合同-成本费用贷其他应收款老板、这样可以吗？

老师，，之前老板有垫付工资费用，有个付给个人的报销没有发票，走了公户，我借：其他应收款-个人，贷：银行存款，，但是其他应收款就收不回来，我要平账的话，我可以做还法人款吗？借-其他应付款法人 贷：其他应收款-个人吗？把账做平吗