老师好，请看图片、我接着问、按照之前老师的解答，如果我以借暂估入库贷其他应收款-老板来冲减老板借公司的账的话，我在2021.5.31日前取得发票的话（这发票不管是个人还是公司）我还需要纳税调整吗？或者我不以暂估入库、我以工地费用来走报销流程借工程合同-成本费用贷其他应收款老板、这样可以吗？

老师。您好，我公司是今年成立的小规模纳税人，目前对公账号没有钱。7月开了一张票，目前也没收回应收款。，我要做办公费报销，也要给员工发工资。只申报了法人一个人的工资。 可以借库存现金，贷记，其他应付款_老板，然后再去报销这个办公费，还有发放工资。？？？ 还是让老板打款进对公账户，做实收资本合适点？还是直接做现金。，老板借钱给公司做报销？。

老师好，请看图片、我接着问、按照之前老师的解答，如果我以借暂估入库贷其他应收款-老板来冲减老板借公司的账的话，我在2021.5.31日前取得发票的话（这发票不管是个人还是公司）我还需要纳税调整吗？或者我不以暂估入库、我以工地费用来走报销流程借工程合同-成本费用贷其他应收款老板、这样可以吗？

老师，，之前老板有垫付工资费用，有个付给个人的报销没有发票，走了公户，我借：其他应收款-个人，贷：银行存款，，但是其他应收款就收不回来，我要平账的话，我可以做还法人款吗？借-其他应付款法人 贷：其他应收款-个人吗？把账做平吗

老师您好，咨询您个问题 问题描述：我发现公司在20年和21年的时候都有库存商品暂估入库现象 共300多万，当时暂估分录是： 借：库存商品 50万 贷：应付账款-暂估入库 50万 （暂估后面也没有具体的公司名字） 类似的会计分录有好几笔。 我问之前的会计，他说账上没有成本可结转了，所以才暂估的，说是老板想办法整发票。 老板从一些渠道取得部分发票后，会计分录是这样做的（比如取得10万的发票）： 借：库存商品 10万（红字） 贷：应付账款-暂估入库 10万（红字） 借：库存商品 10万（篮字） 贷：其他应收款--老板 10万（账上挂了好多老板和一些其他人的其他应收款，这些其他人的其他应收款实际上部分已还给老板个人了，但是当时没有冲账，老板说以后找发票冲）。

老师，我公司是小规模纳税人的小微企业，我们承包了项目，完工后开票给甲方，收到款后，要支付给施工队，开票给甲方都是暂估入账的，借：主营业务成本 8 万，贷：应付账款暂估成本 8 万，取不了发票，付款给施工队的工程款是老板以借款的时候从公司取出来的钱，借：其他应收款 8 万，贷：银行存款 8 万，施工队没有发票的，我想问的是，我这 2 笔款要怎么样平账？