我们公司有一笔银行转账，2018年12的，是公户转到个人户，1万多。 当时是预付款，后来老板娘就忘记是干啥的了。 一直也没开过来发票。 这笔业务应该怎么处理？
你好 那这笔款项 预付账款走坏账处理。 借营业外支出贷预付账款
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我们公司有一笔银行转账，2018年12的，是公户转到个人户，1万多。 当时是预付款，后来老板娘就忘记是干啥的了。 一直也没开过来发票。 这笔业务应该怎么处理？
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你好，我们公司在四月时，银行预付一笔购买材料的款到一个客户个人账户，可是一直没有开发票回来，已经确定没发票回来了，这账怎么冲平他？
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老师你好，我们公司 19年的时候是小规模纳税人，那时转了一笔款给我供货商20万，当时老板没有开发票回来，也没有收据，账上一直挂着预付账款，其实货早就出了，后来2020年公司转为一般纳税人，这笔款一直在，我应该如何把这笔款做平？
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老师您好，我公司是个转企，现在是一般纳税人，当时还是个体户时候，有笔交易我们给对方开的手工发票，对方一直没给我们打款，直到上个月打了款进来，时隔10来年，当时是个体户也没有建账，也找不到发票和报表，请问给我们转进来的这笔款该怎么入账
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老师，我们公司买了辆货车，先付的首付款，后面每个月付，但是发票对方已经全额开过来了，我这边应该怎么做账呢，并且每个月付的这部分还不是从公司账户出去的，因为当时留的银行卡是我们老板娘的，公司需要把钱先转给老板娘，老板娘在付每期贷款的，这种情况应该怎么处理呢
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老师，白酒的包装物租金要不要计缴消费税
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老师:装修公司小规模纳税人做内账，2年前没收回来的货款，一直没建账，现在老板让建账，我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款，借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入，不能记收入里，我这么做对吗？
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有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人，某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批，价款300000元，增值税39000元，以银行存款支付，企业采用计划成本核算，该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售，开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元，款项已收到存入银行，假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批，价款600000元，增值税78000元，款项已存入银行，消费税税率10%，该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
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老师，企业从境外所得已在境外交所得税为什么能抵境内的应纳税额呢，境外的都交给国外了，又不是交境内的哦
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老师持票人委托开户银行收款时，应作委托收款背书，在支票背面背书人签章栏签章为什么是在背书人签章栏签章，持票人不是被背书人吗
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老师，我可以以现金嗯方式收回么？ 小会计企业制度，可以走坏账么？
你好 关键是你现金到时怎么平。 你总得收回来才行。 你是小企业会计准则吗
那老师有什么更好的办法呢？
你好 就是按我上面说的来做 才合理
这个营业外支出可以税前扣除么老师
不能税前扣除的。 你这个是坏账没有合理的依据
需要原始凭证么老师
需要的。 你们要写情况说明领导签字做附件。 不然你没有凭据
这样就可以了么？这样税局认可么老师？
你好 你最终是无法税前扣除的。 只是你要做坏账处理 。 是可以的
老师的意思是做坏账处理可以，但是不能税前扣除，是这个意思么？
好 是的。 是的。汇算调整处理
我当时做的分录是 借，应收账款 1万 贷，银行存款1万 没做成本处理，也要纳税调增么？ 税法不是认可实际发生的坏账，不认可计提的坏账，这不是已经发生了，还不能税前扣除么？
你好 你现在收不回来这笔款项了。 就要走坏账了。 税法是不认可未核准的坏账损失 。 但是你计提了坏账 走了信用减值损失 汇算所以要调整处理的。
这笔业务做，借营业外支出，贷应收账款 然后再做汇算清缴 么，老师？，调那张表呀？
你好 也得调整处理的。 填写纳税调整表。 扣除栏次 其他里面去写
老师，汇算清缴起坚强，我们是调表不调帐是吧？
你好 是的。 账上别处理调整哦。 调表就行了。