你好老师，一家小规模公司，6月份有一张票没有入账，在6月的未开发票收入里面是含这张票的，该如何调账

在摘要该如何填写

是做相反分录冲掉，还是工资冲销

红字冲销

你好，摘要就写冲销未开票收入就可以了，是红字冲掉的。

就是相同的凭证，只不过就是负数，这就是红字冲销是吗

你好，是的，同学的理解正确。

老师比如说我是在六月的未开发票凭证是借库存现金2000 贷主营业务收入1941.75 贷应交税费应交增值税（小规模纳税）58.25 那我这个月要把未开发票冲销，只冲销主营业务收入是吗？不冲销税是吗

因为应交税费应交增值税已经结转了

你好，是都要冲掉的。

哦哦，那老师我的应交税费应交增值税，每个季度结转到营业外收入里头的，因为没有达到季度30万。这不影响吗？