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老师,如果买取暖器,12月发货的,并提供了发货清单,但是1月才开具的发票,这对卖房和买方入账分别有什么影响?谢谢

2021-01-11 23:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-01-11 23:11

买方 借库存 贷应付账款—暂估 次月收到发票,红冲上面的分录,按发票重新做账 借库存 应交税费-应交增值税进项 贷应付账款。 卖方, 发货时 借发出商品 贷库存商品 开出发票 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 销项 借主营业务成本 贷发出商品

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快账用户3983 追问 2021-01-12 00:23

谢谢老师,我们是在建的高速公路投资公司,这种日常开销平时直接走报销单,借间接费用,贷银行存款,后来把间接费用转入在建工程的。这种情况下,是不是要求发票和发货清单日期在同一天?

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齐红老师 解答 2021-01-12 09:32

同学你好,这个没有要求

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买方 借库存 贷应付账款—暂估 次月收到发票,红冲上面的分录,按发票重新做账 借库存 应交税费-应交增值税进项 贷应付账款。 卖方, 发货时 借发出商品 贷库存商品 开出发票 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 销项 借主营业务成本 贷发出商品
2021-01-11
你好,时间对不上没关系的
2020-01-15
勾选那个月份,咱是做进项科目里面。 然后开出红字信息表,做借成本费用类科目,贷进项税额转出。 就是原来进项抵扣了没做账要补上,因为他要和狗血系统对应上。 然后再收到正确发票就正常勾选抵扣就行了。
2023-12-08
报销那块可以先计提,到时年后抵就可以了。 开发票的问题,需要跟对方沟通协商,并告知封账时间。
2021-12-22
您好,您应该按照8吨入库,因为您实际也只收到了8吨的商品
2021-03-02
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