老师 我问一下哦 有审计给我们公司出出具的审计报告上有调整分录 是不是需要在用友软件上也做调整分录？

借 短期投资 贷 投资收益

这个分录也应该在软件录入

还有一些会计分录调整 涉及到利润的 需要做到财务软件里面吗？

涉及到利润的 需要做到财务软件里面

还有一些冲往来的 做调整也要录入软件的吧？ 这些调整是9月底做的审计 可以在12月底做账的时候录进去吗？

是的 冲往来的 做调整也要录入软件 可以在12月底做账的时候录进去

我们企业是小企业会计准则 然后调整分录 是企业会计准则 写到了 以前年度损益调整 那我还是按小企业会计准则做？做到营业外收入吗？

不是的 直接计入利润分配-未分配利润就好

利润分配-未分配利润 借方是不是表示利润的减少 贷方表示增加？

是的 这样理解正确的

老师 我问一下 审计给我们公司有一笔调整 是2018年的 借 管理费用 -1139 贷 税金及附加 -1139 现在是2020.12月的账 可以把这个调整分录写到2020年12月的吗？

不可以把这个调整分录写到2020年12月的

那应该怎么写呢？

还是说不处理？

都是损益类科目 调整本期的话意义不大 要写分录也是通过以前年度损益调整

如果企业是小企业会计准则的话 是不是写在利润分配—未分配利润里面？

是的 小企业会计准则的话 是写在利润分配—未分配利润里面

那也就是说把18年的调整分录直接写进去也没关系吧？因为会先转到本年利润 然后再从本年利润转到利润分配-未分配里面吧？