演示账套

请问支付19年的生产成本-电费58809.8,我2020年1月一已做账，但审计非让做以前年度损益调整，这个科目怎么做，全是负数调整吗我是这样做的借:生产成本-电费 -58809.8 贷:以前年度损益调整 -58809.8 借:以前年度损益调整 -58809.8 贷:未分配利润 -58809.8

2021-01-15 12:10

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-01-15 12:22

你是做哪一年的账?就是说这个生产成本应该是列支在19年

快账用户1998 追问 2021-01-15 12:29

是的，应该是2019年的

齐红老师解答 2021-01-15 12:32

在2020年补做2019年的账务处理是：借：以前年度损益调整58809.8 贷：生产成本 58809.8 同时借：利润分配——未分配利润58809.8 贷：以前年度损益调整58809.8

快账用户1998 追问 2021-01-15 13:54

谢谢了，老师

齐红老师解答 2021-01-15 14:20

祝学习进步，工作顺利

你是做哪一年的账?就是说这个生产成本应该是列支在19年

2021-01-15

同学您好借：营业成本贷以前年度损益调整

2021-01-14

同学你好应该是借以前年度损益调整贷利润分配未分配利润

2021-01-21

你好是的可以这样入账的，没有风险的。

2020-05-17

借以前年度损益调整负数，代应付账款负数。借以前年度损益调整贷应付账款。

2024-02-01

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