老师 请问一下我年报的有个以前年度损益调整 这个要体现在哪里呢 金额有点大 做的分录是：借以前年度损益调整 贷应付账款 借利润分配未分配利润 贷 以前年度损益调整

发现之前账上少做了一笔收入 现在要补做

上面的分录我随便弄的 （借现金 贷以前年度损益调账 销项 借以前年度损益 贷 利润分配未分配利润）

你好嗯，这个你要去更正之前的增值税和所得税申报表不是直接在汇算清缴下面调。

增值税报表上是对的 账上不对

所得税报表是根据之前做的账申报的

你好，那你应该调整账，然后去更正所得税申报表。I

不明白 我调的是23年 要去23年的账上调明 意思是不做以前年度损益调整这个科目 直接在23年的基础上去补做这个收入？

你好是要用以前年度损益调整这个科目去补收入。

麻烦能说一下具体怎么操作吗

你好，你这个现在做收入，比如借，应收账款，贷，以前年度损益调整，应交税费，应交增值税，然后你去更正之前的所得税的申报表。

可以用具体数据说明一下吗？

你好，你有多少收入没有补进去你就做多少金额。

我问的不是这 我问的是做了以前年度损益调整这个科目 要如何去调整报表 比如23年收入是15万，利润总额是-7万 我在24年补做了23年的收入5万（即以前年度损益5万） 现在要怎么操作

你好，这样子的话你的利润总额就是-20000。 你要增加利润表里面的主营业务收入。和净利润。 然后要调整资产负债表里面的未分配利润

那如果直接调23年的年报的话 和我23年账上的数据就对不上了

你好，你加上调的这部分就能对上了。

这个对不上是很正常的呀，如果都对得上你就不用调了呀，你调了肯定就会对不上了。