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2020.12月代开发票交增值税108.91元,当月作废了,2021.1月在电子税务局申请退税,税务局给退了108.92元,多退的这一分怎么办?

2021-01-15 15:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-15 15:12

你好 借银行存款贷应交税费-应交增值税 按这个来 做。 你作废了 收入都红冲了的吧

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快账用户2789 追问 2021-01-15 15:16

当月作废的,就没有做收入的 直接做的缴费的分录。借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款 108.91

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齐红老师 解答 2021-01-15 15:19

 你好      那你就直接做    借银行存款贷应交税费-应交增值税这笔就对了。   

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快账用户2789 追问 2021-01-15 15:20

金额不一样 多退了1分钱

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齐红老师 解答 2021-01-15 15:25

 你好多退了的话  你就把多退的转 营业外收入去  

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你好 借银行存款贷应交税费-应交增值税 按这个来 做。 你作废了 收入都红冲了的吧
2021-01-15
你好; 意思是多缴纳了。电子税务局 - 一般退抵税管理 - 误收多缴申请表去报 ; 申请退税的
2022-07-06
你好! 去注册地税务局办理,代开的发票申请作废后 。去税局那边带着发票和完税证明填写退税申请表,审核过了退你当时的支付账户里面
2022-01-26
借应交增值税 贷银行,这么先挂着
2020-06-13
借银行 贷应交税费、增值税附加税, 借应交税费、增值税附加税贷营业外收入
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