老师年末增值税怎么处理 借 销项税余额9440 贷 进项税余额8000 转出未交增值税1000 借贷不想等 贷方少440刚好是。减免税额440 是我哪里处理的不对吗 漏下了什么

老师还是没太明白

你好,你减免税放错地方了,把减免税440放在应应交税费-应交增值税-减免税借方就平了.

老师 小企业会计 固定资产税务上一次性折旧 年末 涉及到递延所得税吗

你好,只要加速 折旧,就会产生递延所得税负债.

小企业会计准则也要做这个分录吗

你好 ,这个分录你可做可不做,你不做的话,就显示在你的应交税费-应交所得税贷方.

我所得税是按加速折旧优惠后的金额按月计提的 这样处理正确吗

你好,不是这样算的.你财务上还是按正常的会计折旧年限计提折旧,填所得税报表时填加速折旧表.

是 财务上是按月计提折旧的 填所得税申报表最后不是有个所得税缴纳金额吗 那个数计提的所得税

你好,你按你正常的利润表填所得税申报表,然后再填一个固定资产加速 折旧明细表.填完后,你加速折旧的金额就会在主表第7栏调减.你的企业所得税就会自动算出来交多少.

就是这样填的 没问题

小会计准则不是没有递延所得税负债吗