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老师你好!第四季度所得税正在申报,请问所得税申报表的利润是否要和财务报表一致?虽然我公司刚从核定征收改为了查账征收,但税务要求我们所得税还是不能低于之前的两点申报。那就是财务报表上的利润实际没有那么多也要做到和所得税一样吗?

2021-01-17 15:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-01-17 15:43

你好,两个数据应该是一样的

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快账用户3615 追问 2021-01-17 16:29

那请问老师12月份的资产负债表的应交税金是当月的还是本年度累计数啊?

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齐红老师 解答 2021-01-17 16:33

你好,是应交税费余额

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你好,两个数据应该是一样的
2021-01-17
同学你好 都是要改的
2021-05-19
关于无票收入的处理,根据会计准则和税法规定,无票收入也需要进行会计核算和税务申报。您在今年的增值税申报表中增加了无票收入,并同步增加了收入到第四季度的所得税申报表,这是正确的做法。 您在账务处理上没有反结账到去年去改账,而是在今年做了以前年度损益调整。这可能导致财务软件中引出的去年利润表不包含这些调整,从而与税务申报的年度财务报表存在差异。 在这种情况下,您需要根据实际的会计处理和税务规定来准备税务年度财务报表。尽管以前年度损益调整不影响去年利润表,但在税务申报时,您需要确保所申报的年度财务报表与您的税务处理一致,即包含无票收入的影响。
2024-04-18
你好! 更正申报企业所得税季度申报表,把费用加进去就可以。或者年度企业所得税申报表修改成一致的也可以。
2022-02-08
您好,老师有看到吗,可以帮我解决一下吗
2022-10-20
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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